Servicios financieros

Características de la muestra

201220132014
Empresas analizadas929292
Ingresos de explotación(*)16.800.55416.065.71720.809.593
Fondos propios (*)46.643.15752.582.83351.174.204
Inversión intangible (*)107.938143.55648.157
Inversión material (*)-156.451564.812
Empresas con datos de empleo626770
Empleo medio10,010,310,9

Distribución de la muestra por tamaños 2014

NúmeroPorcentajeIngresos de explotación (*)Fondos Propios(*)
Micro3740,22424.44397.110
Pequeñas1314,131.553.1722.493.878
Medianas2021,74934.30913.168.221
Grandes2223,9184.540.945200.393.131
Total92100,0020.809.59351.174.204
(*) Valores medios en euros

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

201220132014Estructura %Tasas de variación 14/13
Nº de empresas92929292
1. Importe neto de la cifra de negocio16.539.69415.842.49020.523.790100,0029,55
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso-1.399-6.5777.8960,04220,06
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo5433.1963.1600,02-1,13
4. Aprovisionamientos (-)-319.577-320.499-311.0951,52-2,93
5. Otros ingresos de explotación260.860223.227285.8041,3928,03
6. Gastos de personal (-)-790.203-656.427-800.2303,9021,91
7. Otros gastos de explotación (-)-1.357.705-1.564.252-1.652.7438,055,66
8. Amortización del inmovilizado (-)-83.517-78.852-121.1220,5953,61
9-12. Otros resultados de explotación92.394922.1192.7610,01-99,70
13. Resultados excepcionales-25.608-5.516-38.610-0,19-599,90
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13)14.315.48214.358.90817.899.61187,2124,66
14. Ingresos financieros1.771.654394.306507.5202,4728,71
15. Gastos financieros (-)-10.722.009-13.788.833-16.382.87179,8218,81
16-19. Otros resultados financieros-2.181.630-3.003.053-2.274.972-11,0824,24
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19)-11.131.985-16.397.580-18.150.323-88,44-10,69
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B)3.183.497-2.038.672-250.712-1,2287,70
20. Impuestos sobre beneficios (-)1.316.8772.517.084802.535-3,9168,12
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*)4.500.373478.411551.8232,6915,34
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Distribución de gastos

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

201220132014Estructura %Tasas de variación 14/13
Nº de empresas92929292
A) ACTIVO NO CORRIENTE(*)177.235.499196.301.644232.132.78991,6318,25
I. Inmovilizado intangible594.911738.467786.6240,316,52
II. Inmovilizado material 500.789495.062553.0160,2211,71
III. Inversiones inmobiliarias(*)431.842437.625384.4830,15-12,14
IV-VI. Otros activos no corrientes175.707.956194.630.489230.408.66590,9518,38
VII. Deudores comerciales no corrientes0000,00--
B)ACTIVO CORRIENTE(*)17.727.93624.969.55521.208.7778,37-15,06
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta(*)14.1307.60900,00-100,00
II. Existencias101.70686.62894.8800,049,53
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar1.008.803983.7862.541.2051,00158,31
IV-VI Otros activos corrientes10.525.13211.867.53814.397.4455,6821,32
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes6.078.16512.023.9954.175.2461,65-65,28
TOTAL ACTIVO (A + B)194.963.435221.271.200253.341.566100,0014,49
A) PATRIMONIO NETO(*)45.805.55652.075.47250.567.08719,96-2,90
A-1) Fondos propios46.643.15752.582.83351.174.20420,20-2,68
I. Capital23.062.70223.897.34724.028.2749,480,55
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3)22.742.85428.178.12526.538.81210,48-5,82
B) PASIVO NO CORRIENTE137.127.090154.120.928172.086.61767,9311,66
I. Provisiones a largo plazo1.974.231625.988981.6640,3956,82
II. Deudas a largo plazo37.912.47431.730.54615.548.0806,14-51,00
1. Deudas con entidades de crédito22.193.96215.018.1654.936.0471,95-67,13
2-3. Otras deudas a largo plazo15.718.51116.712.38110.612.0334,19-36,50
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo96.871.577121.214.580155.091.33261,2227,95
VI. Acreedores comerciales no corrientes0000,00--
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo368.808549.813465.5420,18-15,33
C) PASIVO CORRIENTE12.030.79015.074.79930.687.86312,11103,57
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta0000,00--
II. Provisiones a corto plazo41.79335.3944.8240,00-86,37
III. Deudas a corto plazo4.747.9619.635.70014.136.5095,5846,71
1. Deudas con entidades de crédito3.968.8346.489.4902.079.0390,82-67,96
2-3. Otras deudas a corto plazo779.1263.146.21112.057.4704,76283,24
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo6.238.6233.922.38015.045.9015,94283,59
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar964.1181.481.2571.500.6300,591,31
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo(*)38.2956900,00-100,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C)194.963.435221.271.200253.341.566100,0014,49

Distribución del activo corriente

Peso del endeudamiento

Diagnóstico financiero

201220132014
Nº de empresas929292
Ratios financieros
Liquidez general1,471,660,69
Liquidez inmediata (Test ácido)1,461,650,69
Ratio de Tesorería1,381,580,61
Solvencia1,311,311,25
Coeficiente de endeudamiento3,263,254,01
Autonomía financiera0,310,310,25
Fondo de maniobra /Activo corriente (porcentajes)32,1439,63-44,69
Período medio cobros (días)21,9222,3544,57
Período medio pagos (días)209,81286,86278,91
Período medio almacen (días)30,4794,22114,35
Autofinanciación de inmovilizado41,8042,2237,75
Ratios de actividad y eficiencia (porcentajes)
Consumos explotación / Ingresos de explotación9,9811,739,44
Gastos de personal / Ingresos de explotación4,704,093,85
EBITDA / Ingresos de explotación85,1784,1486,59
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación26,792,982,65
Rentabilidad económica7,346,497,07
Margen neto de explotación85,2189,3886,02
Rotación de activos (tanto por uno)0,090,070,08
Rotación del circulante (tanto por uno)0,950,640,98
Rentabilidad financiera después de impuestos9,820,921,09
Efecto endeudamiento-0,39-10,40-7,56
Coste bruto de la deuda7,198,158,08
Productividad y empleo (€/empleado)
Ingresos de explotación / empleado1.843.6931.952.7052.371.265
VAB / Gastos de personal (tanto por uno)19,1421,6023,55
Ingresos de explotación / Gastos personal(tanto por uno)21,2624,4726,00
Gastos de personal / empleado114.17185.90795.612
Beneficios / Empleado246.799109.164173.994
Activos por empleado23.723.02025.259.61226.162.833

Ratios financieros

Ratios de eficiencia