Actividades administrativas

Características de la muestra

2014 2015 2016
Empresas analizadas 376 376 376
Ingresos de explotación (*) 634.039 688.027 850.012
Fondos propios (*) 2.278.367 2.558.932 2.756.164
Inversión intangible (*) -3.137 17.958 39.809
Inversión material (*) 9.807 7.543 23.810
Empresas con datos de empleo 309 326 336
Empleo medio 11,54 13,21 14,83

Distribución de la muestra por tamaños 2016

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 292 78 358.200 176.967
Pequeñas 52 14 2.099.931 2.165.811
Medianas 23 6 2.463.034 14.260.140
Grandes 9 2 5.462.658 60.448.647
Total 376 100 850.012 2.756.164

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 376 376 376 376
1. Importe neto de la cifra de negocios 557.725 604.200 784.067 100,00 29,77
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 2.580 -588 -16.153 -2,06 -2.648,92
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 3.908 1.510 2.204 0,28 46,00
4. Aprovisionamientos (-) -118.571 -134.237 -169.180 21,58 26,03
5. Otros ingresos de explotación 76.314 83.827 65.945 8,41 -21,33
6. Gastos de personal (-) -260.714 -295.480 -331.838 42,32 12,30
7. Otros gastos de explotación (-) -180.535 -200.808 -212.900 27,15 6,02
8. Amortización del inmovilizado (-) -21.317 -25.125 -31.965 4,08 27,22
9-12. Otros resultados de explotación 839 6.470 16.204 2,07 150,43
13. Resultados excepcionales -1.694 -1.187 -5.868 -0,75 -394,46
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 58.535 38.581 100.516 12,82 160,53
14. Ingresos financieros 78.195 74.487 96.094 12,26 29,01
15. Gastos financieros (-) -58.714 -55.761 -52.854 6,74 -5,21
16-19. Otros resultados financieros 1.767 157.536 -7.505 -0,96 -104,76
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 21.248 176.262 35.735 4,56 -79,73
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 79.783 214.843 136.251 17,38 -36,58
20. Impuestos sobre beneficios (-) -4.101 -5.719 -8.686 1,11 51,87
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 75.681 209.123 127.566 16,27 -39,00
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 376 376 376 376
A) ACTIVO NO CORRIENTE 2.516.360 2.861.312 3.007.341 55,53 5,10
I. Inmovilizado intangible 38.155 56.114 95.923 1,77 70,94
II. Inmovilizado material 286.230 275.753 304.636 5,63 10,47
III. Inversiones inmobiliarias 88.657 106.678 101.605 1,88 -4,76
IV-VI. Otros activos no corrientes 2.102.861 2.422.309 2.504.732 46,25 3,40
VII. Deudores comerciales no corrientes 457 458 446 0,01 -2,71
B) ACTIVO CORRIENTE 2.219.958 2.254.765 2.408.060 44,47 6,80
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 1.947 2.472 2.084 0,04 -15,69
II. Existencias 75.185 69.889 62.315 1,15 -10,84
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 209.441 220.709 235.380 4,35 6,65
IV-VI Otros activos corrientes 1.801.151 1.836.552 1.943.497 35,89 5,82
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 132.234 125.143 164.785 3,04 31,68
TOTAL ACTIVO (A + B) 4.736.318 5.116.077 5.415.401 100,00 5,85
2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 376 376 376 376
A) PATRIMONIO NETO 2.314.744 2.604.236 2.819.962 52,07 8,28
A-1) Fondos propios 2.278.367 2.558.932 2.756.164 50,89 7,71
I. Capital 1.265.698 1.279.053 1.361.851 25,15 6,47
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.049.047 1.325.183 1.458.112 26,93 10,03
B) PASIVO NO CORRIENTE 356.755 425.859 439.517 8,12 3,21
I. Provisiones a largo plazo 18.748 14.439 10.835 0,20 -24,96
II. Deudas a largo plazo 194.393 190.767 206.376 3,81 8,18
1. Deudas con entidades de crédito 101.472 112.406 122.238 2,26 8,75
2-3. Otras deudas a largo plazo 92.921 78.361 84.138 1,55 7,37
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 123.143 190.332 191.891 3,54 0,82
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 20.471 30.321 30.415 0,56 0,31
C) PASIVO CORRIENTE 2.064.819 2.085.982 2.155.922 39,81 3,35
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 5.414 5.859 2.944 0,05 -49,76
III. Deudas a corto plazo 112.508 148.591 140.483 2,59 -5,46
1. Deudas con entidades de crédito 45.452 45.379 58.627 1,08 29,19
2-3. Otras deudas a corto plazo 67.056 103.212 81.855 1,51 -20,69
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 1.757.554 1.735.884 1.770.208 32,69 1,98
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 180.409 182.975 224.526 4,15 22,71
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 8.934 12.673 17.762 0,33 40,16
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 4.736.318 5.116.077 5.415.401 100,00 5,85

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2014 2015 2016
Nº de empresas 376 376 376
Liquidez general 1,08 1,08 1,12
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,04 1,05 1,09
Ratio de Tesorería 0,94 0,94 0,98
Solvencia 1,96 2,04 2,09
Coeficiente de endeudamiento 1,05 0,96 0,92
Autonomía financiera 0,96 1,04 1,09
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 6,99 7,49 10,47
Período medio cobros (días) 120,57 117,09 101,07
Período medio pagos (días) 220,15 199,33 214,49
Período medio almacen (días) 232,15 182,82 128,68
Autofinanciación del inmovilizado 7,14 7,85 7,04
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2014 2015 2016
Nº de empresas 376 376 376
Consumos explotación / Ingresos de explotación 47,17 48,70 44,95
Gastos de personal / Ingresos de explotación 41,12 42,95 39,04
EBITDA / Ingresos de explotación 12,91 9,32 14,60
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 11,94 30,39 15,01
Rentabilidad económica 1,24 0,75 1,86
Margen neto de explotación 9,23 5,61 11,83
Rotación de activos (tanto por uno) 0,13 0,13 0,16
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,29 0,31 0,35
Rentabilidad financiera después de impuestos 3,27 8,03 4,52
Efecto endeudamiento 2,21 7,50 2,98
Coste bruto de la deuda 2,42 2,22 2,04
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2014 2015 2016
Nº de empresas 376 376 376
Ingresos de explotación / empleado 60.977 55.774 61.134
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,28 1,19 1,41
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,43 2,33 2,56
Gastos de personal / empleado 25.795 24.594 24.305
Beneficios / Empleado 7.412 19.428 9.219
Activos por empleado 453.375 408.956 375.317