Actividades administrativas

Características de la muestra

2016 2017 2018
Empresas analizadas 380 380 380
Ingresos de explotación (*) 924.476 1.074.628 1.190.330
Fondos propios (*) 2.050.736 2.110.763 2.083.466
Inversión intangible (*) 17.838 -704 12.859
Inversión material (*) 14.599 49.228 23.196
Empresas con datos de empleo 334 346 348
Empleo medio 14,49 15,63 18,04

Distribución de la muestra por tamaños 2018

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 293 77 399.873 165.438
Pequeñas 53 14 2.044.677 2.015.493
Medianas 24 6 7.748.964 8.252.710
Grandes 10 3 4.081.954 43.835.768
Total 380 100 1.190.330 2.083.466

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 380 380 380 380
1. Importe neto de la cifra de negocios 856.351 984.877 1.090.853 100,00 10,76
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -1.368 1.507 -252 -0,02 -116,71
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 3.311 4.992 9.065 0,83 81,60
4. Aprovisionamientos (-) -276.213 -298.323 -324.340 29,73 8,72
5. Otros ingresos de explotación 68.125 89.751 99.477 9,12 10,84
6. Gastos de personal (-) -342.859 -378.020 -434.018 39,79 14,81
7. Otros gastos de explotación (-) -250.570 -320.168 -342.308 31,38 6,92
8. Amortización del inmovilizado (-) -31.838 -32.536 -38.756 3,55 19,12
9-12. Otros resultados de explotación 23.086 15.189 5.793 0,53 -61,86
13. Resultados excepcionales -2.041 127 -3.150 -0,29 -2.581,39
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 45.983 67.397 62.364 5,72 -7,47
14. Ingresos financieros 63.550 138.664 86.193 7,90 -37,84
15. Gastos financieros (-) -51.716 -65.880 -60.567 5,55 -8,07
16-19. Otros resultados financieros -6.899 3.700 -142.233 -13,04 -3.944,37
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 4.935 76.484 -116.607 -10,69 -252,46
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 50.918 143.881 -54.243 -4,97 -137,70
20. Impuestos sobre beneficios (-) -9.848 -11.541 -12.464 1,14 8,00
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 41.070 132.340 -66.707 -6,12 -150,41
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 380 380 380 380
A) ACTIVO NO CORRIENTE 2.566.739 2.769.320 2.802.865 51,85 1,21
I. Inmovilizado intangible 346.807 346.103 358.962 6,64 3,72
II. Inmovilizado material 238.479 269.328 278.219 5,15 3,30
III. Inversiones inmobiliarias 68.940 87.319 101.624 1,88 16,38
IV-VI. Otros activos no corrientes 1.912.073 2.066.129 2.063.620 38,18 -0,12
VII. Deudores comerciales no corrientes 441 441 441 0,01 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 2.305.027 2.474.984 2.602.710 48,15 5,16
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 6.916 1.011 1.011 0,02 0,00
II. Existencias 29.272 36.766 40.145 0,74 9,19
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 259.190 304.933 309.232 5,72 1,41
IV-VI Otros activos corrientes 1.849.617 1.934.163 2.035.695 37,66 5,25
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 160.030 198.111 216.627 4,01 9,35
TOTAL ACTIVO (A + B) 4.871.766 5.244.303 5.405.575 100,00 3,08
2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 380 380 380 380
A) PATRIMONIO NETO 2.315.077 2.374.173 2.349.617 43,47 -1,03
A-1) Fondos propios 2.050.736 2.110.763 2.083.466 38,54 -1,29
I. Capital 985.607 987.036 970.111 17,95 -1,71
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.329.470 1.387.137 1.379.506 25,52 -0,55
B) PASIVO NO CORRIENTE 412.491 653.326 731.028 13,52 11,89
I. Provisiones a largo plazo 12.437 9.373 9.348 0,17 -0,26
II. Deudas a largo plazo 190.062 382.880 486.198 8,99 26,98
1. Deudas con entidades de crédito 115.781 148.563 209.433 3,87 40,97
2-3. Otras deudas a largo plazo 74.281 234.318 276.765 5,12 18,12
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 117.097 128.994 139.565 2,58 8,19
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 92.895 132.079 95.917 1,77 -27,38
C) PASIVO CORRIENTE 2.144.198 2.216.804 2.324.931 43,01 4,88
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 298 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 4.129 5.093 4.814 0,09 -5,49
III. Deudas a corto plazo 115.557 124.962 151.150 2,80 20,96
1. Deudas con entidades de crédito 66.517 60.783 83.089 1,54 36,70
2-3. Otras deudas a corto plazo 49.040 64.178 68.061 1,26 6,05
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 1.760.856 1.774.831 1.848.475 34,20 4,15
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 249.639 290.268 293.992 5,44 1,28
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 13.720 21.650 26.501 0,49 22,41
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 4.871.766 5.244.303 5.405.575 100,00 3,08

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2016 2017 2018
Nº de empresas 380 380 380
Liquidez general 1,08 1,12 1,12
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,06 1,10 1,10
Ratio de Tesorería 0,94 0,96 0,97
Solvencia 1,91 1,83 1,77
Coeficiente de endeudamiento 1,10 1,21 1,30
Autonomía financiera 0,91 0,83 0,77
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 6,98 10,43 10,67
Período medio cobros (días) 102,33 103,57 94,82
Período medio pagos (días) 172,97 171,30 160,97
Período medio almacen (días) 39,54 46,14 45,65
Autofinanciación del inmovilizado 3,96 3,86 3,69
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2016 2017 2018
Nº de empresas 380 380 380
Consumos explotación / Ingresos de explotación 56,98 57,55 56,01
Gastos de personal / Ingresos de explotación 37,09 35,18 36,46
EBITDA / Ingresos de explotación 7,31 9,13 9,55
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 4,44 12,31 -5,60
Rentabilidad económica 0,94 1,29 1,15
Margen neto de explotación 4,97 6,27 5,24
Rotación de activos (tanto por uno) 0,19 0,20 0,22
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,40 0,43 0,46
Rentabilidad financiera después de impuestos 1,77 5,57 -2,84
Efecto endeudamiento 1,26 4,78 -3,46
Coste bruto de la deuda 2,02 2,30 1,98
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2016 2017 2018
Nº de empresas 380 380 380
Ingresos de explotación / empleado 69.108 73.934 69.282
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,16 1,21 1,21
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,70 2,84 2,74
Gastos de personal / empleado 26.401 26.123 25.774
Beneficios / Empleado 2.889 10.394 -3.761
Activos por empleado 360.004 350.137 309.354