Actividades agencias de viajes

Características de la muestra

2016 2017 2018
Empresas analizadas 375 375 375
Ingresos de explotación (*) 1.393.151 1.547.055 1.661.684
Fondos propios (*) 153.923 164.540 187.805
Inversión intangible (*) -4.604 2.240 2.157
Inversión material (*) -2.981 1.700 -516
Empresas con datos de empleo 315 319 330
Empleo medio 6,02 5,97 6,04

Distribución de la muestra por tamaños 2018

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 312 83 530.689 99.335
Pequeñas 55 15 3.763.392 514.506
Medianas 5 1 13.024.788 1.161.780
Grandes 3 1 61.815.324 1.775.795
Total 375 100 1.661.684 187.805

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 375 375 375 375
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.250.518 1.399.847 1.515.097 100,00 8,23
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 1.225 1.689 1.635 0,11 -3,19
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 1.578 2.236 2.431 0,16 8,73
4. Aprovisionamientos (-) -1.018.371 -1.132.674 -1.228.978 81,12 8,50
5. Otros ingresos de explotación 142.633 147.208 146.587 9,68 -0,42
6. Gastos de personal (-) -151.982 -162.606 -172.338 11,37 5,99
7. Otros gastos de explotación (-) -193.352 -219.766 -218.758 14,44 -0,46
8. Amortización del inmovilizado (-) -18.434 -13.957 -13.813 0,91 -1,03
9-12. Otros resultados de explotación 14.812 10.416 8.233 0,54 -20,96
13. Resultados excepcionales 681 826 -850 -0,06 -202,92
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 29.310 33.218 39.246 2,59 18,15
14. Ingresos financieros 9.458 10.142 9.522 0,63 -6,11
15. Gastos financieros (-) -2.842 -2.979 -2.914 0,19 -2,17
16-19. Otros resultados financieros -6.095 -8.366 -8.179 -0,54 2,24
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 521 -1.203 -1.570 -0,10 -30,56
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 29.831 32.015 37.676 2,49 17,68
20. Impuestos sobre beneficios (-) -7.399 -7.990 -9.566 0,63 19,72
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 22.432 24.025 28.110 1,86 17,00
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 375 375 375 375
A) ACTIVO NO CORRIENTE 454.107 450.495 450.357 54,82 -0,03
I. Inmovilizado intangible 36.535 38.776 40.933 4,98 5,56
II. Inmovilizado material 301.702 304.066 303.544 36,95 -0,17
III. Inversiones inmobiliarias 9.016 8.352 8.358 1,02 0,07
IV-VI. Otros activos no corrientes 106.854 99.301 97.523 11,87 -1,79
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 322.892 348.062 371.170 45,18 6,64
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 1.132 1.132 1.753 0,21 54,93
II. Existencias 25.261 26.976 35.071 4,27 30,01
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 94.455 94.959 95.192 11,59 0,25
IV-VI Otros activos corrientes 58.451 62.194 65.824 8,01 5,84
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 143.594 162.801 173.329 21,10 6,47
TOTAL ACTIVO (A + B) 777.000 798.557 821.528 100,00 2,88
2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 375 375 375 375
A) PATRIMONIO NETO 479.321 482.273 496.965 60,49 3,05
A-1) Fondos propios 153.923 164.540 187.805 22,86 14,14
I. Capital 82.620 83.098 83.354 10,15 0,31
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 396.701 399.175 413.612 50,35 3,62
B) PASIVO NO CORRIENTE 50.003 51.760 49.980 6,08 -3,44
I. Provisiones a largo plazo 3.960 2.378 3.350 0,41 40,89
II. Deudas a largo plazo 43.940 47.611 44.604 5,43 -6,32
1. Deudas con entidades de crédito 31.727 34.351 34.540 4,20 0,55
2-3. Otras deudas a largo plazo 12.213 13.260 10.064 1,23 -24,10
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 1.857 1.519 1.765 0,21 16,17
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 246 252 261 0,03 3,75
C) PASIVO CORRIENTE 247.676 264.524 274.582 33,42 3,80
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 3.705 896 1.148 0,14 28,08
III. Deudas a corto plazo 72.977 74.609 77.538 9,44 3,93
1. Deudas con entidades de crédito 27.593 25.960 27.767 3,38 6,96
2-3. Otras deudas a corto plazo 45.385 48.650 49.772 6,06 2,31
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 8.079 12.837 13.602 1,66 5,95
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 160.396 174.029 180.189 21,93 3,54
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 2.519 2.152 2.106 0,26 -2,15
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 777.000 798.557 821.528 100,00 2,88

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2016 2017 2018
Nº de empresas 375 375 375
Liquidez general 1,30 1,32 1,35
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,20 1,21 1,22
Ratio de Tesorería 0,82 0,85 0,87
Solvencia 2,61 2,52 2,53
Coeficiente de endeudamiento 0,62 0,66 0,65
Autonomía financiera 1,61 1,52 1,53
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 23,29 24,00 26,02
Período medio cobros (días) 24,75 22,40 20,91
Período medio pagos (días) 48,32 46,97 45,43
Período medio almacen (días) 9,09 8,71 10,49
Autofinanciación del inmovilizado 1,42 1,41 1,44
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2016 2017 2018
Nº de empresas 375 375 375
Consumos explotación / Ingresos de explotación 86,98 87,42 87,12
Gastos de personal / Ingresos de explotación 10,91 10,51 10,37
EBITDA / Ingresos de explotación 3,43 2,95 3,21
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 1,61 1,55 1,69
Rentabilidad económica 3,77 4,16 4,78
Margen neto de explotación 2,10 2,15 2,36
Rotación de activos (tanto por uno) 1,79 1,94 2,02
Rotación del circulante (tanto por uno) 4,31 4,44 4,48
Rentabilidad financiera después de impuestos 4,68 4,98 5,66
Efecto endeudamiento 2,45 2,48 2,80
Coste bruto de la deuda 0,95 0,94 0,90
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2016 2017 2018
Nº de empresas 375 375 375
Ingresos de explotación / empleado 252.168 277.377 290.757
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,19 1,20 1,24
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 9,17 9,51 9,64
Gastos de personal / empleado 28.711 30.215 31.332
Beneficios / Empleado 4.051 4.060 4.918
Activos por empleado 146.644 148.568 147.869