Actividades agencias de viajes

Características de la muestra

2014 2015 2016
Empresas analizadas 330 330 330
Ingresos de explotación (*) 1.056.654 1.224.059 1.417.299
Fondos propios (*) 148.416 160.196 162.229
Inversión intangible (*) 1.373 1.032 1.746
Inversión material (*) 7.465 -299 -298
Empresas con datos de empleo 279 285 285
Empleo medio 4,22 4,51 4,80

Distribución de la muestra por tamaños 2016

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 282 85 552.350 88.612
Pequeñas 42 13 3.543.682 477.005
Medianas 5 2 20.447.025 1.618.251
Grandes 1 0 60.876.280 421.523
Total 330 100 1.417.299 162.229

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 330 330 330 330
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.030.623 1.196.841 1.394.343 100,00 16,50
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 1.658 204 2.027 0,15 895,14
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 145 2 563 0,04 34.275,56
4. Aprovisionamientos (-) -837.621 -972.360 -1.151.804 82,61 18,45
5. Otros ingresos de explotación 26.031 27.219 22.956 1,65 -15,66
6. Gastos de personal (-) -103.780 -112.150 -122.408 8,78 9,15
7. Otros gastos de explotación (-) -93.862 -108.485 -109.540 7,86 0,97
8. Amortización del inmovilizado (-) -5.517 -5.815 -5.937 0,43 2,11
9-12. Otros resultados de explotación 186 -847 114 0,01 113,48
13. Resultados excepcionales 1.370 604 774 0,06 28,25
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 19.233 25.212 31.087 2,23 23,30
14. Ingresos financieros 1.810 1.543 1.492 0,11 -3,34
15. Gastos financieros (-) -3.355 -3.556 -3.313 0,24 -6,83
16-19. Otros resultados financieros 303 -446 2.638 0,19 691,07
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -1.242 -2.459 817 0,06 133,22
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 17.991 22.753 31.904 2,29 40,22
20. Impuestos sobre beneficios (-) -4.309 -6.083 -7.892 0,57 29,74
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 13.682 16.670 24.012 1,72 44,04
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 330 330 330 330
A) ACTIVO NO CORRIENTE 154.796 158.486 152.896 34,35 -3,53
I. Inmovilizado intangible 6.048 7.080 8.826 1,98 24,66
II. Inmovilizado material 93.986 87.236 86.228 19,37 -1,16
III. Inversiones inmobiliarias 4.084 10.536 11.246 2,53 6,74
IV-VI. Otros activos no corrientes 50.677 53.634 46.596 10,47 -13,12
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 240.008 262.463 292.185 65,65 11,32
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 1.286 1.286 1.286 0,29 0,00
II. Existencias 17.079 18.917 23.422 5,26 23,81
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 81.496 91.472 98.100 22,04 7,25
IV-VI Otros activos corrientes 54.218 52.233 53.429 12,00 2,29
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 85.929 98.555 115.948 26,05 17,65
TOTAL ACTIVO (A + B) 394.804 420.949 445.081 100,00 5,73
2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 330 330 330 330
A) PATRIMONIO NETO 149.149 160.536 162.702 36,56 1,35
A-1) Fondos propios 148.416 160.196 162.229 36,45 1,27
I. Capital 55.760 58.027 58.717 13,19 1,19
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 93.389 102.509 103.985 23,36 1,44
B) PASIVO NO CORRIENTE 54.056 54.036 48.107 10,81 -10,97
I. Provisiones a largo plazo 553 645 584 0,13 -9,56
II. Deudas a largo plazo 50.104 49.773 44.599 10,02 -10,39
1. Deudas con entidades de crédito 40.022 40.493 35.756 8,03 -11,70
2-3. Otras deudas a largo plazo 10.082 9.279 8.843 1,99 -4,70
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 2.961 2.931 2.589 0,58 -11,67
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 439 688 336 0,08 -51,14
C) PASIVO CORRIENTE 191.599 206.377 234.271 52,64 13,52
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 547 367 738 0,17 101,18
III. Deudas a corto plazo 56.341 59.950 69.116 15,53 15,29
1. Deudas con entidades de crédito 16.149 21.328 30.775 6,91 44,29
2-3. Otras deudas a corto plazo 40.192 38.622 38.340 8,61 -0,73
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 5.620 6.865 5.696 1,28 -17,03
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 128.687 138.609 156.857 35,24 13,17
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 404 586 1.865 0,42 218,36
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 394.804 420.949 445.081 100,00 5,73

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2014 2015 2016
Nº de empresas 330 330 330
Liquidez general 1,25 1,27 1,25
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,16 1,17 1,14
Ratio de Tesorería 0,73 0,73 0,72
Solvencia 1,61 1,62 1,58
Coeficiente de endeudamiento 1,65 1,62 1,74
Autonomía financiera 0,61 0,62 0,58
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 20,17 21,37 19,82
Período medio cobros (días) 28,15 27,28 25,26
Período medio pagos (días) 50,43 46,81 45,39
Período medio almacen (días) 7,45 7,11 7,45
Autofinanciación del inmovilizado 1,49 1,70 1,71
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2014 2015 2016
Nº de empresas 330 330 330
Consumos explotación / Ingresos de explotación 88,15 88,30 89,00
Gastos de personal / Ingresos de explotación 9,82 9,16 8,64
EBITDA / Ingresos de explotación 2,33 2,61 2,61
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 1,29 1,36 1,69
Rentabilidad económica 4,87 5,99 6,98
Margen neto de explotación 1,82 2,06 2,19
Rotación de activos (tanto por uno) 2,68 2,91 3,18
Rotación del circulante (tanto por uno) 4,40 4,66 4,85
Rentabilidad financiera después de impuestos 9,17 10,38 14,76
Efecto endeudamiento 7,19 8,18 12,62
Coste bruto de la deuda 1,37 1,37 1,17
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2014 2015 2016
Nº de empresas 330 330 330
Ingresos de explotación / empleado 277.345 285.450 313.700
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,21 1,28 1,27
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 10,18 10,91 11,58
Gastos de personal / empleado 27.444 26.540 27.350
Beneficios / Empleado 3.442 3.766 5.442
Activos por empleado 102.803 100.445 99.958