Actividades en servicios sociales

Características de la muestra

2014 2015 2016
Empresas analizadas 89 89 89
Ingresos de explotación (*) 987.229 1.112.292 1.140.427
Fondos propios (*) 222.692 266.174 281.960
Inversión intangible (*) 706 5.551 -1.869
Inversión material (*) 4.006 3.129 12.734
Empresas con datos de empleo 83 86 86
Empleo medio 51,18 57,40 60,93

Distribución de la muestra por tamaños 2016

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 74 83 428.873 120.901
Pequeñas 13 15 3.435.475 1.511.639
Medianas 2 2 12.550.097 -1.751.775
Grandes 0 0 0 0
Total 89 100 1.140.427 281.960

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 89 89 89 89
1. Importe neto de la cifra de negocios 853.095 968.344 973.895 100,00 0,57
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 2.942 5.823 -2.014 -0,21 -134,58
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 66 2.691 0 0,00 -100,00
4. Aprovisionamientos (-) -37.670 -43.162 -55.086 5,66 27,62
5. Otros ingresos de explotación 134.134 143.949 166.531 17,10 15,69
6. Gastos de personal (-) -799.088 -916.144 -909.341 93,37 -0,74
7. Otros gastos de explotación (-) -123.527 -124.705 -129.935 13,34 4,19
8. Amortización del inmovilizado (-) -10.741 -10.884 -12.115 1,24 11,31
9-12. Otros resultados de explotación 6.787 4.049 3.126 0,32 -22,79
13. Resultados excepcionales -3.385 4.739 -20.332 -2,09 -529,08
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 22.611 34.699 14.731 1,51 -57,55
14. Ingresos financieros 9.947 1.219 2.076 0,21 70,25
15. Gastos financieros (-) -10.839 -9.850 -7.560 0,78 -23,25
16-19. Otros resultados financieros -15.671 -2.082 -1.176 -0,12 43,54
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -16.563 -10.713 -6.659 -0,68 37,84
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 6.049 23.986 8.071 0,83 -66,35
20. Impuestos sobre beneficios (-) -3.748 -5.470 -4.862 0,50 -11,10
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 2.300 18.516 3.209 0,33 -82,67
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 89 89 89 89
A) ACTIVO NO CORRIENTE 262.384 269.223 333.012 37,70 23,69
I. Inmovilizado intangible 19.966 25.517 23.649 2,68 -7,32
II. Inmovilizado material 142.353 142.568 165.204 18,70 15,88
III. Inversiones inmobiliarias 33.819 36.733 26.832 3,04 -26,95
IV-VI. Otros activos no corrientes 66.245 64.404 112.639 12,75 74,90
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 4.688 0,53 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 635.563 682.103 550.301 62,30 -19,32
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 133.607 137.569 44.790 5,07 -67,44
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 317.565 342.465 261.872 29,65 -23,53
IV-VI Otros activos corrientes 74.367 79.257 52.414 5,93 -33,87
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 110.024 122.813 191.225 21,65 55,70
TOTAL ACTIVO (A + B) 897.947 951.326 883.313 100,00 -7,15
2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 89 89 89 89
A) PATRIMONIO NETO 362.534 406.074 355.290 40,22 -12,51
A-1) Fondos propios 222.692 266.174 281.960 31,92 5,93
I. Capital 114.996 140.030 141.453 16,01 1,02
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 247.538 266.043 213.837 24,21 -19,62
B) PASIVO NO CORRIENTE 254.562 245.908 254.924 28,86 3,67
I. Provisiones a largo plazo 49.442 47.277 44.906 5,08 -5,02
II. Deudas a largo plazo 155.748 151.499 87.897 9,95 -41,98
1. Deudas con entidades de crédito 48.792 48.101 63.120 7,15 31,22
2-3. Otras deudas a largo plazo 106.956 103.398 24.777 2,81 -76,04
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 3.661 1.227 99.542 11,27 8.013,38
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 45.712 45.904 22.580 2,56 -50,81
C) PASIVO CORRIENTE 280.850 299.344 273.098 30,92 -8,77
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 2 806 2.818 0,32 249,57
III. Deudas a corto plazo 59.615 90.752 82.090 9,29 -9,54
1. Deudas con entidades de crédito 31.648 56.307 40.460 4,58 -28,14
2-3. Otras deudas a corto plazo 27.967 34.445 41.630 4,71 20,86
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 4.129 4.458 19.670 2,23 341,26
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 215.858 203.216 167.800 19,00 -17,43
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 1.246 113 721 0,08 537,53
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 897.947 951.326 883.313 100,00 -7,15

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2014 2015 2016
Nº de empresas 89 89 89
Liquidez general 2,26 2,28 2,02
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,79 1,82 1,85
Ratio de Tesorería 0,66 0,68 0,89
Solvencia 1,68 1,74 1,67
Coeficiente de endeudamiento 1,48 1,34 1,49
Autonomía financiera 0,68 0,74 0,67
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 55,81 56,11 50,37
Período medio cobros (días) 117,41 112,38 83,81
Período medio pagos (días) 488,77 441,86 331,03
Período medio almacen (días) 990,53 1.280,92 110,56
Autofinanciación del inmovilizado 2,23 2,42 1,88
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2014 2015 2016
Nº de empresas 89 89 89
Consumos explotación / Ingresos de explotación 16,33 15,09 16,22
Gastos de personal / Ingresos de explotación 80,94 82,37 79,74
EBITDA / Ingresos de explotación 3,07 4,05 2,35
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 0,23 1,66 0,28
Rentabilidad económica 2,52 3,65 1,67
Margen neto de explotación 2,29 3,12 1,29
Rotación de activos (tanto por uno) 1,10 1,17 1,29
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,55 1,63 2,07
Rentabilidad financiera después de impuestos 0,63 4,56 0,90
Efecto endeudamiento -0,85 2,26 0,60
Coste bruto de la deuda 2,02 1,81 1,43
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2014 2015 2016
Nº de empresas 89 89 89
Ingresos de explotación / empleado 20.021 19.868 19.190
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,03 1,03 1,05
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,24 1,21 1,25
Gastos de personal / empleado 16.293 16.371 15.309
Beneficios / Empleado 47 336 47
Activos por empleado 17.348 17.005 14.624