Actividades en servicios sociales

Características de la muestra

2016 2017 2018
Empresas analizadas 86 86 86
Ingresos de explotación (*) 1.018.527 1.032.572 1.139.675
Fondos propios (*) 280.177 307.179 290.847
Inversión intangible (*) -928 -619 30
Inversión material (*) 674 20.150 6.988
Empresas con datos de empleo 82 83 81
Empleo medio 54,51 53,69 57,41

Distribución de la muestra por tamaños 2018

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 74 86 472.620 127.158
Pequeñas 11 13 4.697.121 1.370.954
Medianas 1 1 11.369.822 522.622
Grandes 0 0 0 0
Total 86 100 1.139.675 290.847

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 86 86 86 86
1. Importe neto de la cifra de negocios 965.828 976.123 1.094.773 100,00 12,16
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -1.186 -1.972 4.140 0,38 309,89
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 995 7 0 0,00 -100,00
4. Aprovisionamientos (-) -51.855 -67.194 -87.542 8,00 30,28
5. Otros ingresos de explotación 52.699 56.449 44.902 4,10 -20,46
6. Gastos de personal (-) -786.866 -797.039 -895.467 81,79 12,35
7. Otros gastos de explotación (-) -134.095 -121.438 -137.017 12,52 12,83
8. Amortización del inmovilizado (-) -11.678 -11.430 -10.699 0,98 -6,39
9-12. Otros resultados de explotación 1.423 1.641 2.859 0,26 74,22
13. Resultados excepcionales 149 442 1.244 0,11 181,47
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 35.413 35.588 17.193 1,57 -51,69
14. Ingresos financieros 2.089 638 1.159 0,11 81,75
15. Gastos financieros (-) -4.764 -4.335 -3.704 0,34 -14,57
16-19. Otros resultados financieros -51 -49 -241 -0,02 -394,05
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -2.726 -3.746 -2.786 -0,25 25,63
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 32.687 31.842 14.407 1,32 -54,76
20. Impuestos sobre beneficios (-) -6.815 -6.680 638 -0,06 -109,55
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 25.872 25.162 15.045 1,37 -40,21
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 86 86 86 86
A) ACTIVO NO CORRIENTE 170.305 193.295 198.397 29,44 2,64
I. Inmovilizado intangible 12.086 11.466 11.496 1,71 0,26
II. Inmovilizado material 139.162 157.971 164.994 24,48 4,45
III. Inversiones inmobiliarias 3.252 4.593 4.558 0,68 -0,76
IV-VI. Otros activos no corrientes 15.805 19.265 17.350 2,57 -9,94
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 431.957 452.660 475.575 70,56 5,06
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 10.543 8.126 13.036 1,93 60,43
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 216.913 265.123 271.930 40,35 2,57
IV-VI Otros activos corrientes 39.013 57.121 52.020 7,72 -8,93
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 165.489 122.289 138.590 20,56 13,33
TOTAL ACTIVO (A + B) 602.262 645.955 673.973 100,00 4,34
2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 86 86 86 86
A) PATRIMONIO NETO 308.215 337.285 315.174 46,76 -6,56
A-1) Fondos propios 280.177 307.179 290.847 43,15 -5,32
I. Capital 48.221 48.361 48.589 7,21 0,47
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 259.993 288.925 266.585 39,55 -7,73
B) PASIVO NO CORRIENTE 98.872 119.642 117.109 17,38 -2,12
I. Provisiones a largo plazo 292 2.726 1.606 0,24 -41,10
II. Deudas a largo plazo 92.836 112.357 101.636 15,08 -9,54
1. Deudas con entidades de crédito 78.591 95.610 81.725 12,13 -14,52
2-3. Otras deudas a largo plazo 14.245 16.748 19.910 2,95 18,89
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 1.124 973 11.686 1,73 1.100,75
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 4.620 3.586 2.182 0,32 -39,15
C) PASIVO CORRIENTE 195.175 189.028 241.690 35,86 27,86
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 2.742 2.742 2.742 0,41 0,00
III. Deudas a corto plazo 53.660 47.963 49.242 7,31 2,67
1. Deudas con entidades de crédito 27.524 23.132 26.010 3,86 12,44
2-3. Otras deudas a corto plazo 26.136 24.831 23.232 3,45 -6,44
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 24.733 28.522 46.573 6,91 63,29
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 114.034 109.801 143.133 21,24 30,36
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 5 0 0 0,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 602.262 645.955 673.973 100,00 4,34

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2016 2017 2018
Nº de empresas 86 86 86
Liquidez general 2,21 2,39 1,97
Liquidez inmediata (Test ácido) 2,16 2,35 1,91
Ratio de Tesorería 1,05 0,95 0,79
Solvencia 2,05 2,09 1,88
Coeficiente de endeudamiento 0,95 0,92 1,14
Autonomía financiera 1,05 1,09 0,88
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 54,82 58,24 49,18
Período medio cobros (días) 77,73 93,72 87,09
Período medio pagos (días) 223,84 212,46 232,65
Período medio almacen (días) 70,76 42,61 57,58
Autofinanciación del inmovilizado 2,04 1,99 1,79
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2016 2017 2018
Nº de empresas 86 86 86
Consumos explotación / Ingresos de explotación 18,26 18,27 19,70
Gastos de personal / Ingresos de explotación 77,26 77,19 78,57
EBITDA / Ingresos de explotación 4,62 4,55 2,58
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 2,54 2,44 1,32
Rentabilidad económica 5,88 5,51 2,55
Margen neto de explotación 3,48 3,45 1,51
Rotación de activos (tanto por uno) 1,69 1,60 1,69
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,36 2,28 2,40
Rentabilidad financiera después de impuestos 8,39 7,46 4,77
Efecto endeudamiento 4,73 3,93 2,02
Coste bruto de la deuda 1,62 1,40 1,03
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2016 2017 2018
Nº de empresas 86 86 86
Ingresos de explotación / empleado 19.453 19.775 20.557
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,06 1,06 1,02
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,29 1,30 1,27
Gastos de personal / empleado 15.056 15.291 16.385
Beneficios / Empleado 497 479 271
Activos por empleado 10.942 12.154 12.027