Actividades relacionadas con el empleo

Características de la muestra

2016 2017 2018
Empresas analizadas 48 48 48
Ingresos de explotación (*) 1.845.500 2.123.922 2.421.242
Fondos propios (*) 301.247 330.457 352.943
Inversión intangible (*) 9.499 -2.712 9.441
Inversión material (*) 7.646 5.806 6.284
Empresas con datos de empleo 43 44 46
Empleo medio 91,44 103,32 102,07

Distribución de la muestra por tamaños 2018

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 34 71 580.670 211.764
Pequeñas 11 23 5.091.186 604.279
Medianas 3 6 13.491.270 1.031.398
Grandes 0 0 0 0
Total 48 100 2.421.242 352.943

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 48 48 48 48
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.831.319 2.105.736 2.407.613 100,00 14,34
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -759 -1.000 -227 -0,01 77,35
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 1.486 0 6.795 0,28 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -165.590 -88.533 -93.276 3,87 5,36
5. Otros ingresos de explotación 14.181 18.186 13.630 0,57 -25,06
6. Gastos de personal (-) -1.433.713 -1.767.696 -1.965.303 81,63 11,18
7. Otros gastos de explotación (-) -178.162 -202.162 -232.674 9,66 15,09
8. Amortización del inmovilizado (-) -8.253 -10.103 -10.580 0,44 4,73
9-12. Otros resultados de explotación 18.196 41.192 10.770 0,45 -73,85
13. Resultados excepcionales 1.029 -16 -4.300 -0,18 -26.359,74
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 79.736 95.605 132.448 5,50 38,54
14. Ingresos financieros 1.017 1.451 1.890 0,08 30,22
15. Gastos financieros (-) -12.605 -12.125 -12.188 0,51 0,52
16-19. Otros resultados financieros 614 -709 125 0,01 117,67
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -10.975 -11.382 -10.173 -0,42 10,63
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 68.761 84.222 122.275 5,08 45,18
20. Impuestos sobre beneficios (-) -13.207 -17.308 -24.335 1,01 40,60
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 55.555 66.914 97.940 4,07 46,37
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 48 48 48 48
A) ACTIVO NO CORRIENTE 191.148 194.476 210.303 17,66 8,14
I. Inmovilizado intangible 14.967 12.255 21.696 1,82 77,04
II. Inmovilizado material 71.523 77.465 83.896 7,04 8,30
III. Inversiones inmobiliarias 10.158 10.022 9.876 0,83 -1,46
IV-VI. Otros activos no corrientes 94.499 94.733 94.836 7,96 0,11
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 775.530 802.328 980.761 82,34 22,24
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 16.289 16.395 18.179 1,53 10,88
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 575.650 579.704 685.895 57,59 18,32
IV-VI Otros activos corrientes 104.044 105.176 131.466 11,04 25,00
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 79.547 101.054 145.221 12,19 43,71
TOTAL ACTIVO (A + B) 966.678 996.804 1.191.064 100,00 19,49
2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 48 48 48 48
A) PATRIMONIO NETO 304.140 339.629 355.483 29,85 4,67
A-1) Fondos propios 301.247 330.457 352.943 29,63 6,80
I. Capital 50.005 53.484 53.484 4,49 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 254.135 286.145 301.998 25,36 5,54
B) PASIVO NO CORRIENTE 93.402 66.873 54.945 4,61 -17,84
I. Provisiones a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
II. Deudas a largo plazo 87.816 58.581 53.410 4,48 -8,83
1. Deudas con entidades de crédito 34.156 30.918 29.360 2,47 -5,04
2-3. Otras deudas a largo plazo 53.660 27.664 24.050 2,02 -13,06
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 3.777 6.866 12 0,00 -99,83
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 1.809 1.426 1.524 0,13 6,89
C) PASIVO CORRIENTE 569.136 590.302 780.636 65,54 32,24
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 3.229 3.247 4.113 0,35 26,69
III. Deudas a corto plazo 214.836 236.834 331.131 27,80 39,82
1. Deudas con entidades de crédito 185.559 219.523 297.953 25,02 35,73
2-3. Otras deudas a corto plazo 29.277 17.311 33.178 2,79 91,66
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 2.506 5.128 7.951 0,67 55,03
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 333.208 328.761 349.621 29,35 6,35
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 15.357 16.332 87.820 7,37 437,72
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 966.678 996.804 1.191.064 100,00 19,49

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2016 2017 2018
Nº de empresas 48 48 48
Liquidez general 1,36 1,36 1,26
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,33 1,33 1,23
Ratio de Tesorería 0,32 0,35 0,35
Solvencia 1,46 1,52 1,43
Coeficiente de endeudamiento 2,18 1,93 2,35
Autonomía financiera 0,46 0,52 0,43
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 26,61 26,43 20,41
Período medio cobros (días) 113,85 99,62 103,40
Período medio pagos (días) 353,80 412,80 391,51
Período medio almacen (días) 36,69 67,67 72,52
Autofinanciación del inmovilizado 3,52 3,79 3,37
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2016 2017 2018
Nº de empresas 48 48 48
Consumos explotación / Ingresos de explotación 18,63 13,69 13,46
Gastos de personal / Ingresos de explotación 77,69 83,23 81,17
EBITDA / Ingresos de explotación 4,77 4,98 5,89
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 3,01 3,15 4,05
Rentabilidad económica 8,25 9,59 11,12
Margen neto de explotación 4,32 4,50 5,47
Rotación de activos (tanto por uno) 1,91 2,13 2,03
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,38 2,65 2,47
Rentabilidad financiera después de impuestos 18,27 19,70 27,55
Efecto endeudamiento 14,36 15,21 23,28
Coste bruto de la deuda 1,90 1,84 1,46
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2016 2017 2018
Nº de empresas 48 48 48
Ingresos de explotación / empleado 22.283 21.962 24.656
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,05 1,04 1,07
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,29 1,20 1,23
Gastos de personal / empleado 17.357 18.312 20.054
Beneficios / Empleado 656 692 996
Activos por empleado 11.691 10.256 12.071