Actividades relacionadas con el empleo

Características de la muestra

2014 2015 2016
Empresas analizadas 40 40 40
Ingresos de explotación (*) 1.513.870 2.228.653 2.382.930
Fondos propios (*) 218.820 272.269 304.883
Inversión intangible (*) 272 13.426 -13.197
Inversión material (*) 6.272 -1.729 6.611
Empresas con datos de empleo 35 38 40
Empleo medio 73,23 84,50 111,43

Distribución de la muestra por tamaños 2016

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 29 73 736.704 255.272
Pequeñas 8 20 4.135.367 344.810
Medianas 3 8 13.623.276 677.986
Grandes 0 0 0 0
Total 40 100 2.382.930 304.883

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 40 40 40 40
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.504.107 2.182.414 2.344.981 100,00 7,45
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -1.143 -523 -2.319 -0,10 -343,30
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 144 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -78.026 -90.374 -142.787 6,09 58,00
5. Otros ingresos de explotación 9.763 46.239 37.949 1,62 -17,93
6. Gastos de personal (-) -1.287.119 -1.907.301 -2.023.532 86,29 6,09
7. Otros gastos de explotación (-) -138.972 -183.887 -167.619 7,15 -8,85
8. Amortización del inmovilizado (-) -6.729 -13.462 -9.588 0,41 -28,78
9-12. Otros resultados de explotación 10.072 15.972 22.548 0,96 41,17
13. Resultados excepcionales 241 -1.378 -94 0,00 93,15
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 12.338 47.700 59.538 2,54 24,82
14. Ingresos financieros 1.113 1.076 1.975 0,08 83,59
15. Gastos financieros (-) -12.075 -13.555 -12.679 0,54 -6,46
16-19. Otros resultados financieros -1.448 -30 549 0,02 1.920,48
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -12.409 -12.509 -10.156 -0,43 18,81
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -71 35.191 49.383 2,11 40,33
20. Impuestos sobre beneficios (-) -3.974 -10.929 -12.137 0,52 11,05
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -4.045 24.262 37.246 1,59 53,52
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 40 40 40 40
A) ACTIVO NO CORRIENTE 154.561 165.003 175.670 16,52 6,46
I. Inmovilizado intangible 1.585 15.011 1.815 0,17 -87,91
II. Inmovilizado material 87.468 87.130 93.061 8,75 6,81
III. Inversiones inmobiliarias 20.772 19.381 20.061 1,89 3,51
IV-VI. Otros activos no corrientes 44.736 43.480 60.732 5,71 39,68
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 537.343 838.821 887.491 83,48 5,80
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 10.006 9.338 7.170 0,67 -23,21
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 396.253 457.647 534.166 50,24 16,72
IV-VI Otros activos corrientes 68.600 273.262 277.478 26,10 1,54
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 62.484 98.575 68.677 6,46 -30,33
TOTAL ACTIVO (A + B) 691.905 1.003.825 1.063.161 100,00 5,91
2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 40 40 40 40
A) PATRIMONIO NETO 218.883 272.324 304.930 28,68 11,97
A-1) Fondos propios 218.820 272.269 304.883 28,68 11,98
I. Capital 45.471 59.691 59.450 5,59 -0,40
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 173.412 212.633 245.479 23,09 15,45
B) PASIVO NO CORRIENTE 81.314 88.390 95.575 8,99 8,13
I. Provisiones a largo plazo 0 750 750 0,07 0,00
II. Deudas a largo plazo 75.248 85.092 92.189 8,67 8,34
1. Deudas con entidades de crédito 54.149 64.088 52.249 4,91 -18,47
2-3. Otras deudas a largo plazo 21.100 21.004 39.940 3,76 90,15
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 5.644 2.057 2.057 0,19 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 422 490 580 0,05 18,20
C) PASIVO CORRIENTE 391.707 643.111 662.655 62,33 3,04
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 5.601 7.165 9.332 0,88 30,24
III. Deudas a corto plazo 128.300 147.325 260.225 24,48 76,63
1. Deudas con entidades de crédito 85.078 74.329 126.023 11,85 69,55
2-3. Otras deudas a corto plazo 43.223 72.995 134.203 12,62 83,85
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 19.416 30.082 44.282 4,17 47,21
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 238.390 458.540 348.816 32,81 -23,93
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 691.905 1.003.825 1.063.161 100,00 5,91

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2014 2015 2016
Nº de empresas 40 40 40
Liquidez general 1,37 1,30 1,34
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,35 1,29 1,33
Ratio de Tesorería 0,33 0,58 0,52
Solvencia 1,46 1,37 1,40
Coeficiente de endeudamiento 2,16 2,69 2,49
Autonomía financiera 0,46 0,37 0,40
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 27,10 23,33 25,33
Período medio cobros (días) 95,54 74,95 81,82
Período medio pagos (días) 400,98 610,25 410,17
Período medio almacen (días) 48,71 37,44 18,05
Autofinanciación del inmovilizado 2,46 2,67 3,21
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2014 2015 2016
Nº de empresas 40 40 40
Consumos explotación / Ingresos de explotación 14,33 12,31 13,03
Gastos de personal / Ingresos de explotación 85,02 85,58 84,92
EBITDA / Ingresos de explotación 1,26 2,74 2,87
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -0,27 1,09 1,56
Rentabilidad económica 1,78 4,75 5,60
Margen neto de explotación 0,82 2,14 2,50
Rotación de activos (tanto por uno) 2,19 2,22 2,24
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,82 2,66 2,69
Rentabilidad financiera después de impuestos -1,85 8,91 12,21
Efecto endeudamiento -1,82 8,17 10,59
Coste bruto de la deuda 2,55 1,85 1,67
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2014 2015 2016
Nº de empresas 40 40 40
Ingresos de explotación / empleado 22.417 27.435 21.386
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,01 1,02 1,02
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,18 1,17 1,18
Gastos de personal / empleado 19.198 23.759 18.160
Beneficios / Empleado 29 276 334
Activos por empleado 9.724 12.355 9.541