Actividades sedes centrales

Características de la muestra

2014 2015 2016
Empresas analizadas 329 329 329
Ingresos de explotación (*) 842.448 885.099 972.317
Fondos propios (*) 3.080.936 3.156.730 3.271.030
Inversión intangible (*) 3.342 -998 2.733
Inversión material (*) 7.960 12.874 -2.878
Empresas con datos de empleo 271 282 284
Empleo medio 17,82 17,25 19,46

Distribución de la muestra por tamaños 2016

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 247 75 318.866 199.461
Pequeñas 54 16 1.223.494 3.579.037
Medianas 17 5 3.728.063 13.324.629
Grandes 11 3 10.153.328 55.192.305
Total 329 100 972.317 3.271.030

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 329 329 329 329
1. Importe neto de la cifra de negocios 815.100 858.714 943.855 100,00 9,91
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -25.123 -23.678 644 0,07 102,72
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 2.699 3.499 15.044 1,59 329,92
4. Aprovisionamientos (-) -108.572 -130.628 -151.242 16,02 15,78
5. Otros ingresos de explotación 27.348 26.384 28.463 3,02 7,88
6. Gastos de personal (-) -421.375 -381.499 -437.980 46,40 14,80
7. Otros gastos de explotación (-) -239.317 -275.155 -265.241 28,10 -3,60
8. Amortización del inmovilizado (-) -38.437 -32.050 -36.826 3,90 14,90
9-12. Otros resultados de explotación -8.013 11.837 38.600 4,09 226,11
13. Resultados excepcionales -366 -4.036 2.478 0,26 161,39
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 3.944 53.389 137.794 14,60 158,10
14. Ingresos financieros 54.545 79.649 112.280 11,90 40,97
15. Gastos financieros (-) -36.382 -28.897 -16.156 1,71 -44,09
16-19. Otros resultados financieros -107.148 33.286 -21.559 -2,28 -164,77
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -88.985 84.038 74.564 7,90 -11,27
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -85.041 137.427 212.358 22,50 54,52
20. Impuestos sobre beneficios (-) -3.018 -12.275 -37.443 3,97 205,03
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -88.060 125.152 174.915 18,53 39,76
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 329 329 329 329
A) ACTIVO NO CORRIENTE 3.417.759 3.388.992 3.498.821 69,81 3,24
I. Inmovilizado intangible 36.686 35.688 38.421 0,77 7,66
II. Inmovilizado material 707.930 696.816 468.394 9,35 -32,78
III. Inversiones inmobiliarias 176.614 200.602 426.146 8,50 112,43
IV-VI. Otros activos no corrientes 2.496.529 2.455.886 2.565.861 51,19 4,48
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 1.460.751 1.468.006 1.513.268 30,19 3,08
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 720 629 628 0,01 -0,19
II. Existencias 390.248 360.943 187.128 3,73 -48,16
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 220.234 240.224 250.887 5,01 4,44
IV-VI Otros activos corrientes 653.010 643.080 731.640 14,60 13,77
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 196.538 223.130 342.985 6,84 53,72
TOTAL ACTIVO (A + B) 4.878.510 4.856.998 5.012.089 100,00 3,19
2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 329 329 329 329
A) PATRIMONIO NETO 3.107.530 3.142.022 3.272.740 65,30 4,16
A-1) Fondos propios 3.080.936 3.156.730 3.271.030 65,26 3,62
I. Capital 1.429.815 1.442.601 1.443.110 28,79 0,04
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.677.715 1.699.421 1.829.630 36,50 7,66
B) PASIVO NO CORRIENTE 923.491 932.468 752.473 15,01 -19,30
I. Provisiones a largo plazo 105.550 105.127 97.129 1,94 -7,61
II. Deudas a largo plazo 400.498 387.446 369.674 7,38 -4,59
1. Deudas con entidades de crédito 287.528 285.245 283.387 5,65 -0,65
2-3. Otras deudas a largo plazo 112.970 102.201 86.288 1,72 -15,57
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 393.838 416.950 260.613 5,20 -37,50
VI. Acreedores comerciales no corrientes 498 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 23.107 22.944 25.057 0,50 9,21
C) PASIVO CORRIENTE 847.489 782.508 986.876 19,69 26,12
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 3.808 4.992 10.266 0,20 105,66
III. Deudas a corto plazo 251.383 162.942 263.847 5,26 61,93
1. Deudas con entidades de crédito 123.197 87.741 157.213 3,14 79,18
2-3. Otras deudas a corto plazo 128.186 75.200 106.634 2,13 41,80
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 365.131 386.028 482.841 9,63 25,08
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 225.782 226.680 228.359 4,56 0,74
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 1.384 1.867 1.563 0,03 -16,28
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 4.878.510 4.856.998 5.012.089 100,00 3,19

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2014 2015 2016
Nº de empresas 329 329 329
Liquidez general 1,72 1,88 1,53
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,26 1,41 1,34
Ratio de Tesorería 1,00 1,11 1,09
Solvencia 2,75 2,83 2,88
Coeficiente de endeudamiento 0,57 0,55 0,53
Autonomía financiera 1,75 1,83 1,88
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 41,98 46,70 34,79
Período medio cobros (días) 95,42 99,06 94,18
Período medio pagos (días) 236,89 203,90 200,13
Período medio almacen (días) 1.032,13 823,74 210,12
Autofinanciación del inmovilizado 4,17 4,29 6,46
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2014 2015 2016
Nº de empresas 329 329 329
Consumos explotación / Ingresos de explotación 41,30 45,85 42,83
Gastos de personal / Ingresos de explotación 50,02 43,10 45,04
EBITDA / Ingresos de explotación 6,24 8,50 14,19
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -10,45 14,14 17,99
Rentabilidad económica 0,08 1,10 2,75
Margen neto de explotación 0,47 6,03 14,17
Rotación de activos (tanto por uno) 0,17 0,18 0,19
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,58 0,60 0,64
Rentabilidad financiera después de impuestos -2,83 3,98 5,34
Efecto endeudamiento -2,82 3,27 3,74
Coste bruto de la deuda 2,05 1,68 0,93
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2014 2015 2016
Nº de empresas 329 329 329
Ingresos de explotación / empleado 55.738 57.829 55.694
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,17 1,26 1,27
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,00 2,32 2,22
Gastos de personal / empleado 28.468 25.537 25.763
Beneficios / Empleado -6.237 7.889 12.674
Activos por empleado 324.245 319.688 282.882