Actividades sedes centrales

Características de la muestra

2016 2017 2018
Empresas analizadas 426 426 426
Ingresos de explotación (*) 776.325 815.020 875.835
Fondos propios (*) 2.210.169 2.243.011 2.354.299
Inversión intangible (*) 746 10.206 -11.844
Inversión material (*) -15.897 10.530 27.141
Empresas con datos de empleo 342 367 373
Empleo medio 15,83 15,88 15,87

Distribución de la muestra por tamaños 2018

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 344 81 319.515 184.285
Pequeñas 50 12 1.423.698 2.598.448
Medianas 25 6 3.535.654 14.640.921
Grandes 7 2 14.802.358 63.370.253
Total 426 100 875.835 2.354.299

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 426 426 426 426
1. Importe neto de la cifra de negocios 754.785 793.030 857.428 100,00 8,12
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 4.774 7.660 -8.432 -0,98 -210,08
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 11.389 1.467 1.313 0,15 -10,53
4. Aprovisionamientos (-) -131.291 -118.081 -109.384 12,76 -7,37
5. Otros ingresos de explotación 21.540 21.990 18.407 2,15 -16,29
6. Gastos de personal (-) -357.599 -380.000 -398.007 46,42 4,74
7. Otros gastos de explotación (-) -183.127 -189.074 -204.562 23,86 8,19
8. Amortización del inmovilizado (-) -29.483 -30.454 -31.587 3,68 3,72
9-12. Otros resultados de explotación 23.327 5.067 6.563 0,77 29,51
13. Resultados excepcionales 1.480 -984 -893 -0,10 9,27
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 115.796 110.622 130.846 15,26 18,28
14. Ingresos financieros 45.886 51.186 67.387 7,86 31,65
15. Gastos financieros (-) -10.034 -13.908 -13.865 1,62 -0,31
16-19. Otros resultados financieros 30.349 -1.099 8.857 1,03 905,84
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 66.201 36.179 62.379 7,28 72,42
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 181.996 146.801 193.225 22,54 31,62
20. Impuestos sobre beneficios (-) -36.022 -22.272 -25.270 2,95 13,46
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 145.975 124.529 167.955 19,59 34,87
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 426 426 426 426
A) ACTIVO NO CORRIENTE 2.332.524 2.400.160 2.510.899 69,64 4,61
I. Inmovilizado intangible 18.350 28.556 16.712 0,46 -41,48
II. Inmovilizado material 371.838 366.345 387.117 10,74 5,67
III. Inversiones inmobiliarias 247.049 263.072 269.440 7,47 2,42
IV-VI. Otros activos no corrientes 1.695.287 1.742.188 1.837.630 50,97 5,48
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 982.987 991.434 1.094.745 30,36 10,42
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 2 2 1 0,00 -46,52
II. Existencias 59.838 79.007 81.481 2,26 3,13
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 178.321 170.572 195.195 5,41 14,44
IV-VI Otros activos corrientes 491.011 474.560 503.819 13,97 6,17
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 253.815 267.292 314.249 8,72 17,57
TOTAL ACTIVO (A + B) 3.315.511 3.391.594 3.605.644 100,00 6,31
2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 426 426 426 426
A) PATRIMONIO NETO 2.210.505 2.248.038 2.354.373 65,30 4,73
A-1) Fondos propios 2.210.169 2.243.011 2.354.299 65,29 4,96
I. Capital 773.104 777.062 779.306 21,61 0,29
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.437.401 1.470.975 1.575.067 43,68 7,08
B) PASIVO NO CORRIENTE 423.959 407.698 386.491 10,72 -5,20
I. Provisiones a largo plazo 3.894 4.137 5.171 0,14 24,97
II. Deudas a largo plazo 212.543 198.626 198.860 5,52 0,12
1. Deudas con entidades de crédito 178.228 155.542 159.007 4,41 2,23
2-3. Otras deudas a largo plazo 34.315 43.083 39.853 1,11 -7,50
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 190.377 188.572 166.823 4,63 -11,53
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 363 593 0,02 63,42
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 17.145 16.000 15.044 0,42 -5,97
C) PASIVO CORRIENTE 681.047 735.858 864.779 23,98 17,52
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 7.611 9.061 10.922 0,30 20,53
III. Deudas a corto plazo 177.630 163.677 176.818 4,90 8,03
1. Deudas con entidades de crédito 127.788 113.886 130.439 3,62 14,53
2-3. Otras deudas a corto plazo 49.842 49.791 46.380 1,29 -6,85
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 338.096 406.010 502.511 13,94 23,77
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 156.540 155.834 173.148 4,80 11,11
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 1.170 1.276 1.380 0,04 8,17
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 3.315.511 3.391.594 3.605.644 100,00 6,31

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2016 2017 2018
Nº de empresas 426 426 426
Liquidez general 1,44 1,35 1,27
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,36 1,24 1,17
Ratio de Tesorería 1,09 1,01 0,95
Solvencia 3,00 2,97 2,88
Coeficiente de endeudamiento 0,50 0,51 0,53
Autonomía financiera 2,00 1,97 1,88
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 30,72 25,78 21,01
Período medio cobros (días) 83,84 76,39 81,35
Período medio pagos (días) 181,72 185,18 201,30
Período medio almacen (días) 80,03 291,55 278,18
Autofinanciación del inmovilizado 5,67 5,69 5,83
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2016 2017 2018
Nº de empresas 426 426 426
Consumos explotación / Ingresos de explotación 40,50 37,69 35,85
Gastos de personal / Ingresos de explotación 46,06 46,62 45,44
EBITDA / Ingresos de explotación 15,72 16,71 17,81
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 18,80 15,28 19,18
Rentabilidad económica 3,49 3,26 3,63
Margen neto de explotación 14,92 13,57 14,94
Rotación de activos (tanto por uno) 0,23 0,24 0,24
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,79 0,82 0,80
Rentabilidad financiera después de impuestos 6,60 5,54 7,13
Efecto endeudamiento 4,74 3,27 4,58
Coste bruto de la deuda 0,91 1,22 1,11
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2016 2017 2018
Nº de empresas 426 426 426
Ingresos de explotación / empleado 58.543 55.441 60.377
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,29 1,34 1,41
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,17 2,14 2,20
Gastos de personal / empleado 27.786 27.162 28.407
Beneficios / Empleado 11.238 8.389 11.718
Activos por empleado 255.953 238.834 254.377