Asistencia en establecimientos

Características de la muestra

2016 2017 2018
Empresas analizadas 123 123 123
Ingresos de explotación (*) 1.193.394 1.272.407 1.344.671
Fondos propios (*) 725.047 668.689 685.427
Inversión intangible (*) 28.978 -30.311 -1.637
Inversión material (*) -7.204 60.047 52.921
Empresas con datos de empleo 113 118 116
Empleo medio 35,82 39,03 41,53

Distribución de la muestra por tamaños 2018

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 88 72 655.990 189.528
Pequeñas 32 26 2.816.633 1.471.902
Medianas 3 2 5.845.076 6.842.712
Grandes 0 0 0 0
Total 123 100 1.344.671 685.427

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 123 123 123 123
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.139.969 1.228.030 1.303.168 100,00 6,12
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 10.098 12.223 5.609 0,43 -54,11
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 500 1.529 0 0,00 -100,00
4. Aprovisionamientos (-) -119.350 -122.510 -122.143 9,37 -0,30
5. Otros ingresos de explotación 53.424 44.378 41.503 3,18 -6,48
6. Gastos de personal (-) -747.393 -808.630 -842.987 64,69 4,25
7. Otros gastos de explotación (-) -206.206 -224.538 -239.965 18,41 6,87
8. Amortización del inmovilizado (-) -55.105 -54.706 -54.882 4,21 0,32
9-12. Otros resultados de explotación 5.016 -31.790 32.427 2,49 202,01
13. Resultados excepcionales -4.292 -5.574 -22.790 -1,75 -308,83
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 76.661 38.412 99.941 7,67 160,18
14. Ingresos financieros 13.765 1.953 1.441 0,11 -26,24
15. Gastos financieros (-) -32.048 -22.270 -20.073 1,54 -9,86
16-19. Otros resultados financieros -23.049 -28.266 -17.667 -1,36 37,50
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -41.332 -48.582 -36.299 -2,79 25,28
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 35.329 -10.170 63.642 4,88 725,76
20. Impuestos sobre beneficios (-) -14.363 -12.070 -18.542 1,42 53,62
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 20.966 -22.240 45.100 3,46 302,79
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 123 123 123 123
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.544.941 1.539.529 1.539.124 82,74 -0,03
I. Inmovilizado intangible 60.305 29.993 28.356 1,52 -5,46
II. Inmovilizado material 1.214.342 1.269.800 1.295.831 69,66 2,05
III. Inversiones inmobiliarias 47.118 51.708 78.598 4,23 52,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 223.177 188.029 136.339 7,33 -27,49
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 330.155 296.543 321.069 17,26 8,27
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 66 66 66 0,00 0,00
II. Existencias 53.075 13.883 8.049 0,43 -42,02
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 108.909 105.515 124.183 6,68 17,69
IV-VI Otros activos corrientes 50.798 60.635 76.019 4,09 25,37
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 117.308 116.443 112.752 6,06 -3,17
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.875.096 1.836.072 1.860.193 100,00 1,31
2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 123 123 123 123
A) PATRIMONIO NETO 758.449 700.568 716.248 38,50 2,24
A-1) Fondos propios 725.047 668.689 685.427 36,85 2,50
I. Capital 533.810 540.459 442.749 23,80 -18,08
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 224.638 160.109 273.499 14,70 70,82
B) PASIVO NO CORRIENTE 786.731 776.001 758.464 40,77 -2,26
I. Provisiones a largo plazo 11.759 11.947 11.985 0,64 0,32
II. Deudas a largo plazo 707.691 702.154 647.046 34,78 -7,85
1. Deudas con entidades de crédito 604.972 600.259 563.426 30,29 -6,14
2-3. Otras deudas a largo plazo 102.719 101.895 83.619 4,50 -17,94
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 27.890 20.565 48.228 2,59 134,52
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 39.391 41.335 51.205 2,75 23,88
C) PASIVO CORRIENTE 329.916 359.502 385.480 20,72 7,23
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 4.490 1.776 1.988 0,11 11,94
III. Deudas a corto plazo 124.645 125.869 156.919 8,44 24,67
1. Deudas con entidades de crédito 61.589 63.536 96.771 5,20 52,31
2-3. Otras deudas a corto plazo 63.056 62.333 60.149 3,23 -3,50
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 15.486 25.757 18.907 1,02 -26,60
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 184.373 205.305 206.572 11,10 0,62
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 923 795 1.095 0,06 37,67
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.875.096 1.836.072 1.860.193 100,00 1,31

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2016 2017 2018
Nº de empresas 123 123 123
Liquidez general 1,00 0,82 0,83
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,84 0,79 0,81
Ratio de Tesorería 0,51 0,49 0,49
Solvencia 1,68 1,62 1,63
Coeficiente de endeudamiento 1,47 1,62 1,60
Autonomía financiera 0,68 0,62 0,63
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 0,07 -21,23 -20,06
Período medio cobros (días) 33,31 30,27 33,71
Período medio pagos (días) 206,71 215,93 208,22
Período medio almacen (días) 168,47 31,34 22,96
Autofinanciación del inmovilizado 0,60 0,54 0,54
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2016 2017 2018
Nº de empresas 123 123 123
Consumos explotación / Ingresos de explotación 27,28 27,27 26,93
Gastos de personal / Ingresos de explotación 62,63 63,55 62,69
EBITDA / Ingresos de explotación 10,95 10,04 9,28
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 1,76 -1,75 3,35
Rentabilidad económica 4,09 2,09 5,37
Margen neto de explotación 6,42 3,02 7,43
Rotación de activos (tanto por uno) 0,64 0,69 0,72
Rotación del circulante (tanto por uno) 3,61 4,29 4,19
Rentabilidad financiera después de impuestos 2,76 -3,17 6,30
Efecto endeudamiento 0,57 -3,54 3,51
Coste bruto de la deuda 2,87 1,96 1,75
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2016 2017 2018
Nº de empresas 123 123 123
Ingresos de explotación / empleado 32.650 32.696 32.984
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,16 1,14 1,17
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,60 1,57 1,60
Gastos de personal / empleado 20.333 20.977 20.875
Beneficios / Empleado 1.447 1.054 1.262
Activos por empleado 46.064 42.219 40.758