Extracciones varias

Características de la muestra

2016 2017 2018
Empresas analizadas 8 8 8
Ingresos de explotación (*) 50.991.683 65.347.503 66.476.227
Fondos propios (*) 40.892.988 42.107.330 43.796.236
Inversión intangible (*) 212.563 160.701 324.192
Inversión material (*) -12.046.389 -13.610.994 -10.924.071
Empresas con datos de empleo 7 8 8
Empleo medio 123,71 118,88 131,50

Distribución de la muestra por tamaños 2018

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 4 50 513.645 523.291
Pequeñas 1 13 682.796 4.927.025
Medianas 0 0 0 0
Grandes 3 38 176.357.481 114.449.899
Total 8 100 66.476.227 43.796.236

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 8 8 8 8
1. Importe neto de la cifra de negocios 50.617.246 65.088.125 66.043.281 100,00 1,47
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -170.955 -334.482 460.247 0,70 237,60
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 67.563 80.136 72.347 0,11 -9,72
4. Aprovisionamientos (-) -9.754.273 -10.583.002 -14.098.274 21,35 33,22
5. Otros ingresos de explotación 374.436 259.379 432.947 0,66 66,92
6. Gastos de personal (-) -5.360.303 -6.236.865 -7.912.209 11,98 26,86
7. Otros gastos de explotación (-) -10.150.033 -11.188.001 -11.482.268 17,39 2,63
8. Amortización del inmovilizado (-) -14.963.606 -17.346.276 -15.539.678 23,53 -10,41
9-12. Otros resultados de explotación 924.235 811.424 1.561.597 2,36 92,45
13. Resultados excepcionales -147.333 -248.258 -626.685 -0,95 -152,43
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 11.436.978 20.302.180 18.911.306 28,63 -6,85
14. Ingresos financieros 456.966 675.864 638.854 0,97 -5,48
15. Gastos financieros (-) -2.356.266 -2.342.178 -2.306.504 3,49 -1,52
16-19. Otros resultados financieros 616.982 -2.343.306 487.445 0,74 120,80
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -1.282.319 -4.009.620 -1.180.206 -1,79 70,57
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 10.154.660 16.292.560 17.731.100 26,85 8,83
20. Impuestos sobre beneficios (-) -2.448.173 -3.598.593 -4.267.195 6,46 18,58
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 7.706.486 12.693.967 13.463.906 20,39 6,07
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 8 8 8 8
A) ACTIVO NO CORRIENTE 68.149.930 51.021.163 47.526.798 40,27 -6,85
I. Inmovilizado intangible 4.391.510 4.552.211 4.876.404 4,13 7,12
II. Inmovilizado material 55.799.976 42.188.982 31.264.911 26,49 -25,89
III. Inversiones inmobiliarias 0 0 0 0,00 0,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 7.958.443 4.279.969 11.385.483 9,65 166,02
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 54.847.423 67.117.497 70.497.231 59,73 5,04
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 6.989.738 9.565.546 9.434.574 7,99 -1,37
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 5.585.485 6.898.028 7.853.180 6,65 13,85
IV-VI Otros activos corrientes 9.832.443 9.015.259 1.186.806 1,01 -86,84
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 32.439.758 41.638.664 52.022.672 44,08 24,94
TOTAL ACTIVO (A + B) 122.997.353 118.138.660 118.024.029 100,00 -0,10
2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 8 8 8 8
A) PATRIMONIO NETO 43.452.863 44.038.455 45.143.861 38,25 2,51
A-1) Fondos propios 40.892.988 42.107.330 43.796.236 37,11 4,01
I. Capital 12.636.672 12.636.672 12.636.672 10,71 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 30.816.191 31.401.783 32.507.189 27,54 3,52
B) PASIVO NO CORRIENTE 70.576.647 63.076.631 60.955.839 51,65 -3,36
I. Provisiones a largo plazo 12.731.546 13.505.553 14.607.219 12,38 8,16
II. Deudas a largo plazo 1.612.009 1.425.875 1.961.707 1,66 37,58
1. Deudas con entidades de crédito 170.083 374.990 725.068 0,61 93,36
2-3. Otras deudas a largo plazo 1.441.926 1.050.885 1.236.639 1,05 17,68
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 43.074.875 38.311.125 38.268.500 32,42 -0,11
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 13.158.217 9.834.078 6.118.412 5,18 -37,78
C) PASIVO CORRIENTE 8.967.843 11.023.574 11.924.330 10,10 8,17
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 1.907 18.459 18.459 0,02 0,00
III. Deudas a corto plazo 1.004.011 1.299.754 1.218.100 1,03 -6,28
1. Deudas con entidades de crédito 135.352 165.070 410.353 0,35 148,59
2-3. Otras deudas a corto plazo 868.659 1.134.684 807.748 0,68 -28,81
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 473.142 474.901 478.056 0,41 0,66
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 7.488.784 9.230.460 10.209.714 8,65 10,61
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 122.997.353 118.138.660 118.024.029 100,00 -0,10

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2016 2017 2018
Nº de empresas 8 8 8
Liquidez general 6,12 6,09 5,91
Liquidez inmediata (Test ácido) 5,34 5,22 5,12
Ratio de Tesorería 4,71 4,60 4,46
Solvencia 1,55 1,59 1,62
Coeficiente de endeudamiento 1,83 1,68 1,61
Autonomía financiera 0,55 0,59 0,62
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 83,65 83,58 83,09
Período medio cobros (días) 39,98 38,53 43,12
Período medio pagos (días) 137,33 154,75 145,68
Período medio almacen (días) 248,71 436,04 242,01
Autofinanciación del inmovilizado 0,72 0,94 1,25
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2016 2017 2018
Nº de empresas 8 8 8
Consumos explotación / Ingresos de explotación 39,03 33,32 38,48
Gastos de personal / Ingresos de explotación 10,51 9,54 11,90
EBITDA / Ingresos de explotación 51,47 57,65 50,65
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 15,11 19,43 20,25
Rentabilidad económica 9,30 17,19 16,02
Margen neto de explotación 22,43 31,07 28,45
Rotación de activos (tanto por uno) 0,41 0,55 0,56
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,93 0,97 0,94
Rentabilidad financiera después de impuestos 17,74 28,82 29,82
Efecto endeudamiento 14,07 19,81 23,25
Coste bruto de la deuda 2,96 3,16 3,16
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2016 2017 2018
Nº de empresas 8 8 8
Ingresos de explotación / empleado 471.011 549.716 505.523
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 5,80 6,99 5,17
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 9,51 10,48 8,40
Gastos de personal / empleado 49.508 52.466 60.169
Beneficios / Empleado 71.190 106.784 102.387
Activos por empleado 1.136.101 993.806 897.521