Extractivas

Características de la muestra

2014 2015 2016
Empresas analizadas 161 161 161
Ingresos de explotación (*) 3.583.817 3.921.799 4.189.693
Fondos propios (*) 2.922.260 3.027.893 2.984.077
Inversión intangible (*) 49.699 18.527 213.482
Inversión material (*) -281.391 208.987 -427.853
Empresas con datos de empleo 147 148 152
Empleo medio 13,17 16,03 16,53

Distribución de la muestra por tamaños 2016

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 98 61 449.031 286.736
Pequeñas 52 32 1.726.829 2.144.262
Medianas 8 5 4.510.224 12.082.770
Grandes 3 2 168.219.538 81.390.853
Total 161 100 4.189.693 2.984.077

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 161 161 161 161
1. Importe neto de la cifra de negocios 3.555.954 3.896.737 4.154.271 100,00 6,61
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 10.485 -20.070 -20.371 -0,49 -1,50
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 104.867 379.804 164.158 3,95 -56,78
4. Aprovisionamientos (-) -672.517 -851.881 -928.698 22,36 9,02
5. Otros ingresos de explotación 27.863 25.062 35.422 0,85 41,33
6. Gastos de personal (-) -473.783 -563.565 -608.594 14,65 7,99
7. Otros gastos de explotación (-) -956.172 -1.321.069 -1.283.795 30,90 -2,82
8. Amortización del inmovilizado (-) -696.488 -772.332 -884.235 21,28 14,49
9-12. Otros resultados de explotación 33.202 46.209 53.130 1,28 14,98
13. Resultados excepcionales 49.066 594 -3.773 -0,09 -735,37
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 982.476 819.490 677.516 16,31 -17,32
14. Ingresos financieros 50.624 31.003 22.565 0,54 -27,21
15. Gastos financieros (-) -192.123 -154.033 -161.473 3,89 4,83
16-19. Otros resultados financieros 74.686 49.439 17.295 0,42 -65,02
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -66.814 -73.592 -121.612 -2,93 -65,25
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 915.662 745.898 555.904 13,38 -25,47
20. Impuestos sobre beneficios (-) -132.231 -190.136 -135.103 3,25 -28,94
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 783.431 555.759 420.801 10,13 -24,28
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 161 161 161 161
A) ACTIVO NO CORRIENTE 6.535.235 6.708.237 6.469.939 64,46 -3,55
I. Inmovilizado intangible 368.707 387.234 600.716 5,98 55,13
II. Inmovilizado material 5.097.891 5.304.480 4.870.412 48,52 -8,18
III. Inversiones inmobiliarias 51.412 53.811 60.025 0,60 11,55
IV-VI. Otros activos no corrientes 1.016.984 962.713 938.786 9,35 -2,49
VII. Deudores comerciales no corrientes 240 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 2.581.030 3.160.756 3.567.877 35,54 12,88
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 3.203 3.203 0 0,00 -100,00
II. Existencias 775.801 749.973 780.686 7,78 4,10
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 796.697 854.552 899.983 8,97 5,32
IV-VI Otros activos corrientes 404.249 198.934 203.506 2,03 2,30
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 601.080 1.354.093 1.683.702 16,77 24,34
TOTAL ACTIVO (A + B) 9.116.265 9.868.992 10.037.815 100,00 1,71
2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 161 161 161 161
A) PATRIMONIO NETO 3.130.916 3.173.949 3.118.428 31,07 -1,75
A-1) Fondos propios 2.922.260 3.027.893 2.984.077 29,73 -1,45
I. Capital 1.093.501 1.162.386 1.169.539 11,65 0,62
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 2.037.415 2.011.563 1.948.888 19,42 -3,12
B) PASIVO NO CORRIENTE 4.629.569 5.151.285 5.297.231 52,77 2,83
I. Provisiones a largo plazo 539.633 606.083 635.704 6,33 4,89
II. Deudas a largo plazo 409.637 371.185 589.862 5,88 58,91
1. Deudas con entidades de crédito 203.963 180.015 201.112 2,00 11,72
2-3. Otras deudas a largo plazo 205.674 191.170 388.750 3,87 103,35
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 2.718.771 3.306.560 3.374.700 33,62 2,06
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 961.528 867.456 696.965 6,94 -19,65
C) PASIVO CORRIENTE 1.355.780 1.543.759 1.622.157 16,16 5,08
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 25.006 24.541 17.157 0,17 -30,09
III. Deudas a corto plazo 330.289 322.905 284.276 2,83 -11,96
1. Deudas con entidades de crédito 106.059 110.010 98.611 0,98 -10,36
2-3. Otras deudas a corto plazo 224.230 212.894 185.665 1,85 -12,79
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 175.760 128.695 138.746 1,38 7,81
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 824.658 1.067.586 1.181.979 11,78 10,72
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 66 31 0 0,00 -100,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 9.116.265 9.868.992 10.037.815 100,00 1,71

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2014 2015 2016
Nº de empresas 161 161 161
Liquidez general 1,90 2,05 2,20
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,33 1,56 1,72
Ratio de Tesorería 0,74 1,01 1,16
Solvencia 1,52 1,47 1,45
Coeficiente de endeudamiento 1,91 2,11 2,22
Autonomía financiera 0,52 0,47 0,45
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 47,47 51,16 54,53
Período medio cobros (días) 81,14 79,53 78,41
Período medio pagos (días) 184,81 179,33 194,99
Período medio almacen (días) 418,85 311,88 317,32
Autofinanciación del inmovilizado 0,57 0,56 0,57
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2014 2015 2016
Nº de empresas 161 161 161
Consumos explotación / Ingresos de explotación 45,45 55,41 52,81
Gastos de personal / Ingresos de explotación 13,22 14,37 14,53
EBITDA / Ingresos de explotación 46,74 40,25 36,98
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 21,86 14,17 10,04
Rentabilidad económica 10,78 8,30 6,75
Margen neto de explotación 27,41 20,90 16,17
Rotación de activos (tanto por uno) 0,39 0,40 0,42
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,39 1,24 1,17
Rentabilidad financiera después de impuestos 25,02 17,51 13,49
Efecto endeudamiento 18,47 15,20 11,08
Coste bruto de la deuda 3,21 2,30 2,33
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2014 2015 2016
Nº de empresas 161 161 161
Ingresos de explotación / empleado 296.381 264.328 266.982
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 4,13 3,10 3,25
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 7,56 6,96 6,88
Gastos de personal / empleado 39.178 38.022 38.855
Beneficios / Empleado 65.139 37.591 26.841
Activos por empleado 752.195 665.684 639.531