Extractivas

Características de la muestra

2016 2017 2018
Empresas analizadas 170 170 170
Ingresos de explotación (*) 5.463.336 7.512.030 7.585.833
Fondos propios (*) 5.016.745 5.636.240 6.144.582
Inversión intangible (*) -2.407 100.710 37.537
Inversión material (*) -570.295 -1.048.924 -123.051
Empresas con datos de empleo 159 163 161
Empleo medio 19,35 20,10 23,20

Distribución de la muestra por tamaños 2018

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 94 55 480.533 271.473
Pequeñas 57 34 2.055.776 2.290.220
Medianas 14 8 6.521.852 10.546.988
Grandes 5 3 207.187.269 148.172.031
Total 170 100 7.585.833 6.144.582

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 170 170 170 170
1. Importe neto de la cifra de negocios 5.425.410 7.476.649 7.544.285 100,00 0,90
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 46.068 -33.937 -3.878 -0,05 88,57
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 49.790 45.411 101.804 1,35 124,18
4. Aprovisionamientos (-) -1.177.081 -1.321.434 -1.557.168 20,64 17,84
5. Otros ingresos de explotación 37.926 35.381 41.548 0,55 17,43
6. Gastos de personal (-) -748.481 -826.103 -962.423 12,76 16,50
7. Otros gastos de explotación (-) -1.689.482 -1.864.968 -1.977.354 26,21 6,03
8. Amortización del inmovilizado (-) -1.217.919 -1.371.153 -1.233.690 16,35 -10,03
9-12. Otros resultados de explotación 51.232 59.928 172.171 2,28 187,30
13. Resultados excepcionales -2.594 -10.005 -23.415 -0,31 -134,03
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 774.869 2.189.768 2.101.881 27,86 -4,01
14. Ingresos financieros 30.412 63.905 38.041 0,50 -40,47
15. Gastos financieros (-) -285.079 -277.840 -252.860 3,35 -8,99
16-19. Otros resultados financieros 101.120 -398.332 241.817 3,21 160,71
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -153.547 -612.267 26.997 0,36 104,41
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 621.322 1.577.501 2.128.878 28,22 34,95
20. Impuestos sobre beneficios (-) -168.397 -350.693 -536.342 7,11 52,94
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 452.925 1.226.808 1.592.537 21,11 29,81
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 170 170 170 170
A) ACTIVO NO CORRIENTE 10.019.016 8.822.273 9.016.610 60,97 2,20
I. Inmovilizado intangible 523.461 624.170 661.708 4,47 6,01
II. Inmovilizado material 8.226.607 7.186.651 7.069.491 47,80 -1,63
III. Inversiones inmobiliarias 76.395 67.427 61.535 0,42 -8,74
IV-VI. Otros activos no corrientes 1.192.554 944.025 1.223.875 8,28 29,64
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 4.706.637 5.942.375 5.772.823 39,03 -2,85
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 1.118 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 908.434 1.008.109 963.190 6,51 -4,46
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 992.255 1.352.209 1.503.791 10,17 11,21
IV-VI Otros activos corrientes 1.038.116 867.421 433.798 2,93 -49,99
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1.766.714 2.714.635 2.872.043 19,42 5,80
TOTAL ACTIVO (A + B) 14.725.653 14.764.648 14.789.433 100,00 0,17
2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 170 170 170 170
A) PATRIMONIO NETO 5.502.444 5.564.913 6.314.178 42,69 13,46
A-1) Fondos propios 5.016.745 5.636.240 6.144.582 41,55 9,02
I. Capital 1.734.285 1.736.755 1.739.260 11,76 0,14
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 3.768.159 3.828.158 4.574.918 30,93 19,51
B) PASIVO NO CORRIENTE 7.164.799 6.533.722 5.500.683 37,19 -15,81
I. Provisiones a largo plazo 804.047 820.128 909.857 6,15 10,94
II. Deudas a largo plazo 578.735 2.187.540 1.743.406 11,79 -20,30
1. Deudas con entidades de crédito 379.235 1.816.952 1.432.723 9,69 -21,15
2-3. Otras deudas a largo plazo 199.500 370.588 310.683 2,10 -16,16
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 4.819.110 2.706.652 1.855.094 12,54 -31,46
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 962.908 819.402 992.325 6,71 21,10
C) PASIVO CORRIENTE 2.058.410 2.666.013 2.974.572 20,11 11,57
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 23.797 22.897 17.813 0,12 -22,20
III. Deudas a corto plazo 573.326 1.040.080 1.228.962 8,31 18,16
1. Deudas con entidades de crédito 333.518 459.132 754.394 5,10 64,31
2-3. Otras deudas a corto plazo 239.808 580.948 474.568 3,21 -18,31
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 168.185 189.358 129.737 0,88 -31,49
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1.293.103 1.413.606 1.597.959 10,80 13,04
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 74 101 0,00 37,31
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 14.725.653 14.764.648 14.789.433 100,00 0,17

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2016 2017 2018
Nº de empresas 170 170 170
Liquidez general 2,29 2,23 1,94
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,84 1,85 1,62
Ratio de Tesorería 1,36 1,34 1,11
Solvencia 1,60 1,60 1,75
Coeficiente de endeudamiento 1,68 1,65 1,34
Autonomía financiera 0,60 0,60 0,75
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 56,27 55,14 48,47
Período medio cobros (días) 66,29 65,70 72,36
Período medio pagos (días) 164,65 161,93 165,02
Período medio almacen (días) 317,07 301,17 219,44
Autofinanciación del inmovilizado 0,63 0,71 0,82
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2016 2017 2018
Nº de empresas 170 170 170
Consumos explotación / Ingresos de explotación 52,47 42,42 46,59
Gastos de personal / Ingresos de explotación 13,70 11,00 12,69
EBITDA / Ingresos de explotación 36,41 47,27 42,28
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 8,29 16,33 20,99
Rentabilidad económica 5,26 14,83 14,21
Margen neto de explotación 14,18 29,15 27,71
Rotación de activos (tanto por uno) 0,37 0,51 0,51
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,16 1,26 1,31
Rentabilidad financiera después de impuestos 8,23 22,05 25,22
Efecto endeudamiento 6,03 13,52 19,50
Coste bruto de la deuda 3,09 3,02 2,98
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2016 2017 2018
Nº de empresas 170 170 170
Ingresos de explotación / empleado 300.934 388.553 344.083
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 3,47 5,24 4,21
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 7,30 9,09 7,88
Gastos de personal / empleado 41.295 42.863 43.766
Beneficios / Empleado 25.026 63.559 72.357
Activos por empleado 809.744 763.066 670.128