Fabricación productos caucho y plásticos

Características de la muestra

2016 2017 2018
Empresas analizadas 170 170 170
Ingresos de explotación (*) 4.545.414 4.822.355 5.032.766
Fondos propios (*) 1.775.818 2.057.044 2.131.610
Inversión intangible (*) 5.813 8.304 8.304
Inversión material (*) 133.841 90.569 -9.879
Empresas con datos de empleo 161 167 167
Empleo medio 19,71 21,06 21,95

Distribución de la muestra por tamaños 2018

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 98 58 705.356 236.000
Pequeñas 51 30 3.649.844 1.933.607
Medianas 16 9 15.236.874 6.266.134
Grandes 5 3 71.302.671 28.074.722
Total 170 100 5.032.766 2.131.610

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 170 170 170 170
1. Importe neto de la cifra de negocios 4.513.940 4.793.948 5.004.388 100,00 4,39
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -22.349 28.810 26.121 0,52 -9,34
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 14.886 21.958 20.835 0,42 -5,11
4. Aprovisionamientos (-) -2.754.799 -2.980.226 -3.137.603 62,70 5,28
5. Otros ingresos de explotación 31.474 28.407 28.379 0,57 -0,10
6. Gastos de personal (-) -583.440 -643.212 -687.804 13,74 6,93
7. Otros gastos de explotación (-) -713.442 -720.645 -759.716 15,18 5,42
8. Amortización del inmovilizado (-) -200.837 -219.917 -231.530 4,63 5,28
9-12. Otros resultados de explotación 28.223 22.276 26.819 0,54 20,40
13. Resultados excepcionales 10.801 4.424 24.638 0,49 456,86
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 324.458 335.823 314.526 6,28 -6,34
14. Ingresos financieros 4.659 6.813 7.922 0,16 16,28
15. Gastos financieros (-) -43.890 -42.433 -38.404 0,77 -9,50
16-19. Otros resultados financieros -8.726 -6.140 -17.143 -0,34 -179,19
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -47.956 -41.760 -47.624 -0,95 -14,04
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 276.502 294.064 266.901 5,33 -9,24
20. Impuestos sobre beneficios (-) -62.195 -65.028 -61.084 1,22 -6,06
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 214.306 229.036 205.817 4,11 -10,14
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 170 170 170 170
A) ACTIVO NO CORRIENTE 2.001.117 2.189.210 2.210.526 46,10 0,97
I. Inmovilizado intangible 41.588 49.892 58.196 1,21 16,64
II. Inmovilizado material 1.611.452 1.698.563 1.684.854 35,14 -0,81
III. Inversiones inmobiliarias 28.472 31.930 35.759 0,75 11,99
IV-VI. Otros activos no corrientes 319.605 408.826 427.816 8,92 4,65
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 3.900 0,08 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 2.346.660 2.525.029 2.584.265 53,90 2,35
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 19.465 19.910 0,42 2,29
II. Existencias 748.008 791.949 836.549 17,45 5,63
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1.165.235 1.214.623 1.235.744 25,77 1,74
IV-VI Otros activos corrientes 124.815 162.367 159.120 3,32 -2,00
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 308.601 336.625 332.942 6,94 -1,09
TOTAL ACTIVO (A + B) 4.347.776 4.714.239 4.794.791 100,00 1,71
2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 170 170 170 170
A) PATRIMONIO NETO 1.854.564 2.130.154 2.206.972 46,03 3,61
A-1) Fondos propios 1.775.818 2.057.044 2.131.610 44,46 3,62
I. Capital 525.125 547.429 545.379 11,37 -0,37
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.329.439 1.582.725 1.661.594 34,65 4,98
B) PASIVO NO CORRIENTE 751.785 767.077 782.214 16,31 1,97
I. Provisiones a largo plazo 3.142 845 456 0,01 -45,98
II. Deudas a largo plazo 560.886 583.760 600.043 12,51 2,79
1. Deudas con entidades de crédito 428.953 439.028 480.754 10,03 9,50
2-3. Otras deudas a largo plazo 131.933 144.732 119.289 2,49 -17,58
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 140.792 138.811 138.485 2,89 -0,23
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 6 0 0,00 -100,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 46.965 43.655 43.229 0,90 -0,98
C) PASIVO CORRIENTE 1.741.428 1.817.008 1.805.604 37,66 -0,63
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 11.720 10.651 0,22 -9,12
II. Provisiones a corto plazo 3.889 5.619 4.138 0,09 -26,35
III. Deudas a corto plazo 606.206 636.550 591.716 12,34 -7,04
1. Deudas con entidades de crédito 511.606 538.138 493.354 10,29 -8,32
2-3. Otras deudas a corto plazo 94.600 98.412 98.362 2,05 -0,05
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 268.583 206.246 271.206 5,66 31,50
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 862.492 956.478 926.465 19,32 -3,14
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 258 396 1.429 0,03 261,23
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 4.347.776 4.714.239 4.794.791 100,00 1,71

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2016 2017 2018
Nº de empresas 170 170 170
Liquidez general 1,35 1,39 1,43
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,92 0,94 0,96
Ratio de Tesorería 0,25 0,27 0,27
Solvencia 1,74 1,82 1,85
Coeficiente de endeudamiento 1,34 1,21 1,17
Autonomía financiera 0,74 0,82 0,85
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 25,79 28,04 30,13
Período medio cobros (días) 93,57 91,93 89,62
Período medio pagos (días) 90,77 94,33 86,77
Período medio almacen (días) 99,60 98,44 98,72
Autofinanciación del inmovilizado 1,12 1,22 1,27
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2016 2017 2018
Nº de empresas 170 170 170
Consumos explotación / Ingresos de explotación 76,30 76,74 77,44
Gastos de personal / Ingresos de explotación 12,84 13,34 13,67
EBITDA / Ingresos de explotación 11,36 11,44 10,68
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 4,71 4,75 4,09
Rentabilidad económica 7,46 7,12 6,56
Margen neto de explotación 7,14 6,96 6,25
Rotación de activos (tanto por uno) 1,05 1,02 1,05
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,94 1,91 1,95
Rentabilidad financiera después de impuestos 11,56 10,75 9,33
Efecto endeudamiento 7,45 6,68 5,53
Coste bruto de la deuda 1,76 1,64 1,48
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2016 2017 2018
Nº de empresas 170 170 170
Ingresos de explotación / empleado 240.852 232.261 232.426
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,85 1,74 1,65
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 7,79 7,50 7,32
Gastos de personal / empleado 30.742 30.947 31.731
Beneficios / Empleado 11.392 10.910 9.592
Activos por empleado 229.931 220.657 215.864