Fabricación productos caucho y plásticos

Características de la muestra

2014 2015 2016
Empresas analizadas 150 150 150
Ingresos de explotación (*) 5.411.339 6.227.671 6.345.178
Fondos propios (*) 1.951.370 2.094.573 2.272.956
Inversión intangible (*) -700 4.942 3.795
Inversión material (*) 161.825 150.957 110.151
Empresas con datos de empleo 140 143 143
Empleo medio 23,24 23,91 24,06

Distribución de la muestra por tamaños 2016

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 87 58 655.094 232.082
Pequeñas 41 27 3.820.852 1.814.916
Medianas 16 11 18.654.862 4.919.428
Grandes 6 4 73.275.147 27.938.327
Total 150 100 6.345.178 2.272.956

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 150 150 150 150
1. Importe neto de la cifra de negocios 5.345.704 6.138.711 6.250.583 100,00 1,82
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 26.981 24.164 -20.502 -0,33 -184,84
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 22.297 27.735 16.068 0,26 -42,07
4. Aprovisionamientos (-) -3.562.978 -4.135.391 -4.052.508 64,83 -2,00
5. Otros ingresos de explotación 65.634 88.960 94.595 1,51 6,33
6. Gastos de personal (-) -643.697 -702.498 -754.884 12,08 7,46
7. Otros gastos de explotación (-) -787.847 -899.482 -939.153 15,03 4,41
8. Amortización del inmovilizado (-) -207.886 -227.716 -243.252 3,89 6,82
9-12. Otros resultados de explotación 21.775 45.330 50.128 0,80 10,58
13. Resultados excepcionales 5.133 144 11.491 0,18 7.885,74
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 285.115 359.957 412.567 6,60 14,62
14. Ingresos financieros 10.854 12.793 6.014 0,10 -52,99
15. Gastos financieros (-) -60.898 -64.931 -56.941 0,91 -12,31
16-19. Otros resultados financieros -2.518 3.588 -11.090 -0,18 -409,07
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -52.561 -48.550 -62.017 -0,99 -27,74
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 232.554 311.407 350.550 5,61 12,57
20. Impuestos sobre beneficios (-) -56.741 -79.733 -76.510 1,22 -4,04
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 175.812 231.674 274.040 4,38 18,29
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 150 150 150 150
A) ACTIVO NO CORRIENTE 2.028.305 2.250.435 2.271.461 39,76 0,93
I. Inmovilizado intangible 34.935 39.877 43.672 0,76 9,52
II. Inmovilizado material 1.576.767 1.728.045 1.837.772 32,17 6,35
III. Inversiones inmobiliarias 24.544 24.223 24.647 0,43 1,75
IV-VI. Otros activos no corrientes 392.059 458.290 365.370 6,39 -20,28
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 3.169.761 3.337.033 3.442.006 60,24 3,15
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 1.055.155 1.116.899 1.160.006 20,30 3,86
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1.670.892 1.786.095 1.753.970 30,70 -1,80
IV-VI Otros activos corrientes 173.262 153.822 135.453 2,37 -11,94
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 270.452 280.217 392.576 6,87 40,10
TOTAL ACTIVO (A + B) 5.198.065 5.587.468 5.713.467 100,00 2,26
2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 150 150 150 150
A) PATRIMONIO NETO 2.032.192 2.169.093 2.358.099 41,27 8,71
A-1) Fondos propios 1.951.370 2.094.573 2.272.956 39,78 8,52
I. Capital 637.620 653.837 635.697 11,13 -2,77
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.394.571 1.515.256 1.722.401 30,15 13,67
B) PASIVO NO CORRIENTE 716.450 910.359 892.565 15,62 -1,95
I. Provisiones a largo plazo 23.488 23.303 3.050 0,05 -86,91
II. Deudas a largo plazo 634.791 791.452 680.545 11,91 -14,01
1. Deudas con entidades de crédito 457.462 625.120 538.260 9,42 -13,89
2-3. Otras deudas a largo plazo 177.329 166.332 142.285 2,49 -14,46
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 15.635 52.558 164.057 2,87 212,14
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 42.535 43.046 44.912 0,79 4,34
C) PASIVO CORRIENTE 2.449.424 2.508.016 2.462.803 43,11 -1,80
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 10.203 8.510 9.896 0,17 16,29
III. Deudas a corto plazo 747.743 829.723 821.934 14,39 -0,94
1. Deudas con entidades de crédito 622.201 695.242 708.136 12,39 1,85
2-3. Otras deudas a corto plazo 125.543 134.481 113.798 1,99 -15,38
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 438.821 341.089 324.905 5,69 -4,74
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1.252.218 1.328.312 1.305.583 22,85 -1,71
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 438 383 486 0,01 26,85
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 5.198.065 5.587.468 5.713.467 100,00 2,26

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2014 2015 2016
Nº de empresas 150 150 150
Liquidez general 1,29 1,33 1,40
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,86 0,89 0,93
Ratio de Tesorería 0,18 0,17 0,21
Solvencia 1,64 1,63 1,70
Coeficiente de endeudamiento 1,56 1,58 1,42
Autonomía financiera 0,64 0,63 0,70
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 22,73 24,84 28,45
Período medio cobros (días) 112,70 104,68 100,90
Período medio pagos (días) 105,05 96,30 95,47
Período medio almacen (días) 109,75 100,07 105,60
Autofinanciación del inmovilizado 1,26 1,23 1,25
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2014 2015 2016
Nº de empresas 150 150 150
Consumos explotación / Ingresos de explotación 80,40 80,85 78,67
Gastos de personal / Ingresos de explotación 11,90 11,28 11,90
EBITDA / Ingresos de explotación 9,06 9,08 9,88
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 3,25 3,72 4,32
Rentabilidad económica 5,49 6,44 7,22
Margen neto de explotación 5,27 5,78 6,50
Rotación de activos (tanto por uno) 1,04 1,11 1,11
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,71 1,87 1,84
Rentabilidad financiera después de impuestos 8,65 10,68 11,62
Efecto endeudamiento 5,96 7,91 7,64
Coste bruto de la deuda 1,92 1,90 1,70
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2014 2015 2016
Nº de empresas 150 150 150
Ingresos de explotación / empleado 246.856 270.563 271.932
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,65 1,70 1,79
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 8,41 8,87 8,41
Gastos de personal / empleado 29.327 30.308 32.018
Beneficios / Empleado 8.077 10.113 11.852
Activos por empleado 236.130 241.630 244.752