Industria de la madera y del corcho

Características de la muestra

2014 2015 2016
Empresas analizadas 202 202 202
Ingresos de explotación (*) 945.977 1.103.681 1.202.630
Fondos propios (*) 324.073 369.730 418.982
Inversión intangible (*) 2.247 124 -262
Inversión material (*) -4.689 19.163 17.154
Empresas con datos de empleo 182 194 196
Empleo medio 8,84 9,58 10,15

Distribución de la muestra por tamaños 2016

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 161 80 493.757 135.632
Pequeñas 36 18 3.188.240 930.809
Medianas 5 2 9.731.951 5.857.665
Grandes 0 0 0 0
Total 202 100 1.202.630 418.982

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 202 202 202 202
1. Importe neto de la cifra de negocios 939.285 1.098.032 1.197.422 100,00 9,05
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 21.719 25.671 25.887 2,16 0,84
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 2.469 612 488 0,04 -20,29
4. Aprovisionamientos (-) -585.746 -694.187 -752.512 62,84 8,40
5. Otros ingresos de explotación 6.691 5.649 5.208 0,43 -7,81
6. Gastos de personal (-) -194.266 -218.118 -241.865 20,20 10,89
7. Otros gastos de explotación (-) -125.175 -137.446 -139.196 11,62 1,27
8. Amortización del inmovilizado (-) -25.037 -26.170 -29.438 2,46 12,49
9-12. Otros resultados de explotación 1.830 6.242 4.380 0,37 -29,83
13. Resultados excepcionales 2.103 2.487 4.691 0,39 88,64
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 43.873 62.773 75.065 6,27 19,58
14. Ingresos financieros 2.038 1.542 1.877 0,16 21,77
15. Gastos financieros (-) -15.534 -15.553 -13.724 1,15 -11,76
16-19. Otros resultados financieros 1.150 -649 -13 0,00 98,04
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -12.347 -14.660 -11.859 -0,99 19,11
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 31.526 48.113 63.206 5,28 31,37
20. Impuestos sobre beneficios (-) -9.179 -14.013 -17.341 1,45 23,75
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 22.347 34.100 45.866 3,83 34,50
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 202 202 202 202
A) ACTIVO NO CORRIENTE 401.784 427.057 447.415 34,01 4,77
I. Inmovilizado intangible 2.472 2.596 2.334 0,18 -10,10
II. Inmovilizado material 320.233 342.790 356.693 27,11 4,06
III. Inversiones inmobiliarias 13.633 10.238 13.489 1,03 31,75
IV-VI. Otros activos no corrientes 65.447 71.433 74.899 5,69 4,85
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 705.121 793.986 868.143 65,99 9,34
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 1 1 0,00 0,00
II. Existencias 329.833 374.563 413.712 31,45 10,45
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 243.083 268.553 275.593 20,95 2,62
IV-VI Otros activos corrientes 55.627 52.697 53.698 4,08 1,90
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 76.578 98.172 125.139 9,51 27,47
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.106.905 1.221.043 1.315.559 100,00 7,74
2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 202 202 202 202
A) PATRIMONIO NETO 331.966 377.598 425.047 32,31 12,57
A-1) Fondos propios 324.073 369.730 418.982 31,85 13,32
I. Capital 84.222 96.913 93.782 7,13 -3,23
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 247.745 280.686 331.265 25,18 18,02
B) PASIVO NO CORRIENTE 202.319 197.701 215.419 16,37 8,96
I. Provisiones a largo plazo 913 3.343 1.045 0,08 -68,73
II. Deudas a largo plazo 182.041 175.342 187.496 14,25 6,93
1. Deudas con entidades de crédito 115.486 110.583 124.439 9,46 12,53
2-3. Otras deudas a largo plazo 66.555 64.759 63.058 4,79 -2,63
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 12.936 12.700 19.691 1,50 55,05
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 6.428 6.316 7.186 0,55 13,77
C) PASIVO CORRIENTE 572.620 645.744 675.093 51,32 4,55
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 2.467 1.651 1.523 0,12 -7,78
III. Deudas a corto plazo 204.655 236.373 241.728 18,37 2,27
1. Deudas con entidades de crédito 122.025 157.300 156.980 11,93 -0,20
2-3. Otras deudas a corto plazo 82.630 79.072 84.748 6,44 7,18
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 1.651 1.029 752 0,06 -26,96
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 363.770 406.691 431.089 32,77 6,00
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 77 0 1 0,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.106.905 1.221.043 1.315.559 100,00 7,74

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2014 2015 2016
Nº de empresas 202 202 202
Liquidez general 1,23 1,23 1,29
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,66 0,65 0,67
Ratio de Tesorería 0,23 0,23 0,26
Solvencia 1,43 1,45 1,48
Coeficiente de endeudamiento 2,33 2,23 2,10
Autonomía financiera 0,43 0,45 0,48
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 18,79 18,67 22,24
Período medio cobros (días) 93,79 88,81 83,64
Período medio pagos (días) 186,77 178,49 176,46
Período medio almacen (días) 223,65 210,51 211,68
Autofinanciación del inmovilizado 1,03 1,09 1,18
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2014 2015 2016
Nº de empresas 202 202 202
Consumos explotación / Ingresos de explotación 75,15 75,35 74,15
Gastos de personal / Ingresos de explotación 20,54 19,76 20,11
EBITDA / Ingresos de explotación 7,35 7,81 8,52
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 2,36 3,09 3,81
Rentabilidad económica 3,96 5,14 5,71
Margen neto de explotación 4,64 5,69 6,24
Rotación de activos (tanto por uno) 0,85 0,90 0,91
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,34 1,39 1,39
Rentabilidad financiera después de impuestos 6,73 9,03 10,79
Efecto endeudamiento 5,53 7,60 9,16
Coste bruto de la deuda 2,00 1,84 1,54
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2014 2015 2016
Nº de empresas 202 202 202
Ingresos de explotación / empleado 114.051 116.946 118.692
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,21 1,25 1,29
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 4,87 5,06 4,97
Gastos de personal / empleado 23.769 23.477 24.207
Beneficios / Empleado 2.568 3.466 4.371
Activos por empleado 129.709 125.520 126.001