Industria de la madera y del corcho

Características de la muestra

2016 2017 2018
Empresas analizadas 235 235 235
Ingresos de explotación (*) 1.077.733 1.202.191 1.344.331
Fondos propios (*) 322.807 376.093 426.522
Inversión intangible (*) -29 444 303
Inversión material (*) 18.514 42.072 33.978
Empresas con datos de empleo 224 226 225
Empleo medio 9,43 10,89 11,50

Distribución de la muestra por tamaños 2018

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 189 80 522.040 148.032
Pequeñas 41 17 3.693.528 917.036
Medianas 5 2 13.163.506 6.931.242
Grandes 0 0 0 0
Total 235 100 1.344.331 426.522

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 235 235 235 235
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.071.676 1.195.680 1.334.763 100,00 11,63
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 22.511 29.214 27.002 2,02 -7,57
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 598 688 1.317 0,10 91,34
4. Aprovisionamientos (-) -662.593 -742.602 -825.778 61,87 11,20
5. Otros ingresos de explotación 6.057 6.511 9.568 0,72 46,96
6. Gastos de personal (-) -228.815 -241.926 -264.617 19,83 9,38
7. Otros gastos de explotación (-) -127.731 -151.118 -167.050 12,52 10,54
8. Amortización del inmovilizado (-) -25.587 -27.894 -33.649 2,52 20,63
9-12. Otros resultados de explotación 2.797 3.288 7.256 0,54 120,70
13. Resultados excepcionales 5.164 668 2.763 0,21 313,50
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 64.077 72.508 91.575 6,86 26,30
14. Ingresos financieros 1.758 2.081 1.901 0,14 -8,66
15. Gastos financieros (-) -10.302 -9.597 -11.233 0,84 17,05
16-19. Otros resultados financieros 177 -624 219 0,02 135,05
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -8.366 -8.140 -9.113 -0,68 -11,96
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 55.711 64.369 82.463 6,18 28,11
20. Impuestos sobre beneficios (-) -14.067 -15.135 -20.013 1,50 32,23
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 41.643 49.234 62.450 4,68 26,84
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 235 235 235 235
A) ACTIVO NO CORRIENTE 407.059 441.620 475.361 34,42 7,64
I. Inmovilizado intangible 2.202 2.646 2.949 0,21 11,44
II. Inmovilizado material 335.131 373.181 408.192 29,56 9,38
III. Inversiones inmobiliarias 12.649 16.670 15.638 1,13 -6,20
IV-VI. Otros activos no corrientes 57.038 49.122 48.582 3,52 -1,10
VII. Deudores comerciales no corrientes 39 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 732.187 855.184 905.628 65,58 5,90
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 1 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 359.722 414.470 440.311 31,88 6,23
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 241.395 291.324 297.343 21,53 2,07
IV-VI Otros activos corrientes 37.047 47.044 59.201 4,29 25,84
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 94.023 102.347 108.774 7,88 6,28
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.139.246 1.296.804 1.380.989 100,00 6,49
2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 235 235 235 235
A) PATRIMONIO NETO 332.409 389.136 437.799 31,70 12,51
A-1) Fondos propios 322.807 376.093 426.522 30,89 13,41
I. Capital 81.192 84.743 88.823 6,43 4,81
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 251.217 304.392 348.976 25,27 14,65
B) PASIVO NO CORRIENTE 191.943 203.577 230.714 16,71 13,33
I. Provisiones a largo plazo 311 284 301 0,02 5,90
II. Deudas a largo plazo 157.412 173.737 205.760 14,90 18,43
1. Deudas con entidades de crédito 120.690 124.924 146.564 10,61 17,32
2-3. Otras deudas a largo plazo 36.722 48.813 59.196 4,29 21,27
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 26.267 25.102 19.969 1,45 -20,45
VI. Acreedores comerciales no corrientes 5.041 94 0 0,00 -100,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 2.912 4.360 4.685 0,34 7,45
C) PASIVO CORRIENTE 614.894 704.092 712.476 51,59 1,19
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 1.398 5.030 1.642 0,12 -67,36
III. Deudas a corto plazo 220.871 239.494 256.217 18,55 6,98
1. Deudas con entidades de crédito 146.972 172.422 190.184 13,77 10,30
2-3. Otras deudas a corto plazo 73.899 67.072 66.033 4,78 -1,55
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 11.295 4.370 4.843 0,35 10,81
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 381.330 455.052 449.770 32,57 -1,16
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 145 4 0,00 -97,15
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.139.246 1.296.804 1.380.989 100,00 6,49

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2016 2017 2018
Nº de empresas 235 235 235
Liquidez general 1,19 1,21 1,27
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,61 0,63 0,65
Ratio de Tesorería 0,21 0,21 0,24
Solvencia 1,41 1,43 1,46
Coeficiente de endeudamiento 2,43 2,33 2,15
Autonomía financiera 0,41 0,43 0,46
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 16,02 17,67 21,33
Período medio cobros (días) 81,75 88,45 80,73
Período medio pagos (días) 176,11 185,85 165,35
Período medio almacen (días) 210,78 219,93 200,91
Autofinanciación del inmovilizado 0,99 1,04 1,06
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2016 2017 2018
Nº de empresas 235 235 235
Consumos explotación / Ingresos de explotación 73,33 74,34 73,85
Gastos de personal / Ingresos de explotación 21,23 20,12 19,68
EBITDA / Ingresos de explotación 8,32 8,31 9,02
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 3,86 4,10 4,65
Rentabilidad económica 5,62 5,59 6,63
Margen neto de explotación 5,95 6,03 6,81
Rotación de activos (tanto por uno) 0,95 0,93 0,97
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,47 1,41 1,48
Rentabilidad financiera después de impuestos 12,53 12,65 14,26
Efecto endeudamiento 11,14 10,95 12,20
Coste bruto de la deuda 1,28 1,06 1,19
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2016 2017 2018
Nº de empresas 235 235 235
Ingresos de explotación / empleado 119.457 114.143 120.979
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,26 1,28 1,33
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 4,71 4,97 5,08
Gastos de personal / empleado 25.344 23.019 23.866
Beneficios / Empleado 4.621 4.675 5.615
Activos por empleado 126.264 123.350 123.507