Medioambientales

Características de la muestra

2014 2015 2016
Empresas analizadas 481 481 481
Ingresos de explotación (*) 6.327.714 6.424.456 6.444.263
Fondos propios (*) 4.247.177 4.540.934 4.782.278
Inversión intangible (*) -172.627 -25.739 -71.059
Inversión material (*) -347.152 -537.888 -656.651
Empresas con datos de empleo 314 320 322
Empleo medio 36,41 36,23 37,92

Distribución de la muestra por tamaños 2016

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 262 54 464.281 194.600
Pequeñas 108 22 2.193.775 1.701.839
Medianas 65 14 9.341.745 6.468.658
Grandes 46 10 46.389.306 35.761.500
Total 481 100 6.444.263 4.782.278

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 481 481 481 481
1. Importe neto de la cifra de negocios 5.989.758 6.073.630 6.110.074 100,00 0,60
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -5.221 6.790 17.751 0,29 161,43
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 37.999 45.342 33.739 0,55 -25,59
4. Aprovisionamientos (-) -1.716.616 -1.647.351 -1.671.599 27,36 1,47
5. Otros ingresos de explotación 337.956 350.826 334.189 5,47 -4,74
6. Gastos de personal (-) -976.691 -1.018.666 -1.043.175 17,07 2,41
7. Otros gastos de explotación (-) -1.526.884 -1.516.464 -1.446.818 23,68 -4,59
8. Amortización del inmovilizado (-) -1.094.450 -1.102.611 -1.096.047 17,94 -0,60
9-12. Otros resultados de explotación 257.416 296.786 54.868 0,90 -81,51
13. Resultados excepcionales 21.917 3.722 20.226 0,33 443,36
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 1.325.184 1.492.005 1.313.209 21,49 -11,98
14. Ingresos financieros 119.502 91.770 188.378 3,08 105,27
15. Gastos financieros (-) -754.046 -678.382 -576.654 9,44 -15,00
16-19. Otros resultados financieros -112.136 -135.693 -67.273 -1,10 50,42
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -746.680 -722.305 -455.549 -7,46 36,93
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 578.504 769.700 857.660 14,04 11,43
20. Impuestos sobre beneficios (-) -204.856 -219.651 -231.809 3,79 5,54
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 373.648 550.049 625.850 10,24 13,78
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 481 481 481 481
A) ACTIVO NO CORRIENTE 22.290.421 21.289.005 20.544.517 83,04 -3,50
I. Inmovilizado intangible 2.372.932 2.347.193 2.276.135 9,20 -3,03
II. Inmovilizado material 17.487.604 16.945.750 16.286.061 65,82 -3,89
III. Inversiones inmobiliarias 99.233 103.199 106.237 0,43 2,94
IV-VI. Otros activos no corrientes 2.324.560 1.887.402 1.858.730 7,51 -1,52
VII. Deudores comerciales no corrientes 6.092 5.460 17.355 0,07 217,83
B) ACTIVO CORRIENTE 4.082.724 4.044.972 4.196.979 16,96 3,76
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 633 675 0,00 6,57
II. Existencias 159.072 182.645 239.915 0,97 31,36
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 2.077.053 1.853.685 1.873.593 7,57 1,07
IV-VI Otros activos corrientes 917.729 804.939 963.022 3,89 19,64
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 928.869 1.203.069 1.119.774 4,53 -6,92
TOTAL ACTIVO (A + B) 26.373.145 25.333.977 24.741.497 100,00 -2,34
2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 481 481 481 481
A) PATRIMONIO NETO 4.506.375 4.876.242 5.125.096 20,71 5,10
A-1) Fondos propios 4.247.177 4.540.934 4.782.278 19,33 5,31
I. Capital 3.393.488 3.110.199 3.067.939 12,40 -1,36
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.112.887 1.766.044 2.057.156 8,31 16,48
B) PASIVO NO CORRIENTE 16.868.749 16.293.818 16.215.630 65,54 -0,48
I. Provisiones a largo plazo 530.600 532.193 501.136 2,03 -5,84
II. Deudas a largo plazo 10.500.860 10.397.696 10.409.124 42,07 0,11
1. Deudas con entidades de crédito 8.635.218 8.631.931 8.717.936 35,24 1,00
2-3. Otras deudas a largo plazo 1.865.643 1.765.765 1.691.189 6,84 -4,22
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 5.221.436 4.994.826 4.911.324 19,85 -1,67
VI. Acreedores comerciales no corrientes 3.037 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 612.816 369.103 394.046 1,59 6,76
C) PASIVO CORRIENTE 4.998.021 4.163.916 3.400.771 13,75 -18,33
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 55.955 64.820 70.654 0,29 9,00
III. Deudas a corto plazo 2.232.324 1.671.517 1.146.571 4,63 -31,41
1. Deudas con entidades de crédito 1.329.734 1.382.134 849.079 3,43 -38,57
2-3. Otras deudas a corto plazo 902.589 289.383 297.492 1,20 2,80
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 824.017 884.278 572.550 2,31 -35,25
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1.880.622 1.540.111 1.608.315 6,50 4,43
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 5.102 3.190 2.681 0,01 -15,97
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 26.373.145 25.333.977 24.741.497 100,00 -2,34

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2014 2015 2016
Nº de empresas 481 481 481
Liquidez general 0,82 0,97 1,23
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,79 0,93 1,16
Ratio de Tesorería 0,37 0,48 0,61
Solvencia 1,21 1,24 1,26
Coeficiente de endeudamiento 4,85 4,20 3,83
Autonomía financiera 0,21 0,24 0,26
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) -22,42 -2,94 18,97
Período medio cobros (días) 119,81 105,32 106,12
Período medio pagos (días) 211,63 177,68 188,25
Período medio almacen (días) 33,78 41,06 54,24
Autofinanciación del inmovilizado 0,23 0,25 0,28
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2014 2015 2016
Nº de empresas 481 481 481
Consumos explotación / Ingresos de explotación 51,26 49,25 48,39
Gastos de personal / Ingresos de explotación 15,44 15,86 16,19
EBITDA / Ingresos de explotación 36,28 37,76 38,73
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 5,90 8,56 9,71
Rentabilidad económica 5,02 5,89 5,31
Margen neto de explotación 20,94 23,22 20,38
Rotación de activos (tanto por uno) 0,24 0,25 0,26
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,55 1,59 1,54
Rentabilidad financiera después de impuestos 8,29 11,28 12,21
Efecto endeudamiento 7,81 9,90 11,43
Coste bruto de la deuda 3,45 3,32 2,94
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2014 2015 2016
Nº de empresas 481 481 481
Ingresos de explotación / empleado 204.808 204.539 196.308
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 3,16 3,20 3,19
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 6,48 6,31 6,18
Gastos de personal / empleado 40.904 41.996 40.948
Beneficios / Empleado 8.617 14.229 17.175
Activos por empleado 708.315 667.246 622.945