Medioambientales

Características de la muestra

2016 2017 2018
Empresas analizadas 573 573 573
Ingresos de explotación (*) 11.602.336 13.704.260 13.838.012
Fondos propios (*) 8.094.183 8.546.472 12.114.376
Inversión intangible (*) -619.956 -35.935 -11.933
Inversión material (*) -573.073 -584.166 -504.222
Empresas con datos de empleo 353 371 372
Empleo medio 38,70 39,93 39,62

Distribución de la muestra por tamaños 2018

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 344 60 355.546 201.342
Pequeñas 118 21 2.340.253 1.488.334
Medianas 60 10 12.255.941 6.782.433
Grandes 51 9 133.242.482 123.327.581
Total 573 100 13.838.012 12.114.376

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 573 573 573 573
1. Importe neto de la cifra de negocios 11.308.398 13.386.072 13.554.382 100,00 1,26
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 9.312 3.475 523 0,00 -84,96
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 29.907 29.490 38.130 0,28 29,30
4. Aprovisionamientos (-) -5.633.742 -6.648.551 -6.647.056 49,04 -0,02
5. Otros ingresos de explotación 293.938 318.189 283.629 2,09 -10,86
6. Gastos de personal (-) -1.137.325 -1.203.349 -1.251.756 9,24 4,02
7. Otros gastos de explotación (-) -2.329.931 -2.564.927 -2.554.647 18,85 -0,40
8. Amortización del inmovilizado (-) -1.619.630 -1.564.106 -1.656.421 12,22 5,90
9-12. Otros resultados de explotación 84.648 283.058 350.171 2,58 23,71
13. Resultados excepcionales 28.659 10.601 16.854 0,12 58,98
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 1.034.234 2.049.951 2.133.810 15,74 4,09
14. Ingresos financieros 161.781 1.533.026 770.842 5,69 -49,72
15. Gastos financieros (-) -765.468 -664.597 -596.254 4,40 -10,28
16-19. Otros resultados financieros -200.311 -210.194 -146.271 -1,08 30,41
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -803.999 658.235 28.318 0,21 -95,70
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 230.235 2.708.186 2.162.128 15,95 -20,16
20. Impuestos sobre beneficios (-) -79.378 -249.599 -348.919 2,57 39,79
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 150.857 2.458.587 1.813.209 13,38 -26,25
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 573 573 573 573
A) ACTIVO NO CORRIENTE 33.119.612 32.453.082 32.084.914 80,74 -1,13
I. Inmovilizado intangible 2.221.133 2.185.198 2.173.264 5,47 -0,55
II. Inmovilizado material 24.522.132 23.936.618 23.434.285 58,97 -2,10
III. Inversiones inmobiliarias 71.717 73.064 71.176 0,18 -2,58
IV-VI. Otros activos no corrientes 6.294.879 6.250.064 6.399.265 16,10 2,39
VII. Deudores comerciales no corrientes 9.751 8.137 6.924 0,02 -14,91
B) ACTIVO CORRIENTE 6.176.244 6.461.082 7.655.659 19,26 18,49
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 813 532 4.498 0,01 746,23
II. Existencias 1.566.305 1.481.514 1.444.698 3,64 -2,48
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 2.182.066 2.710.349 2.918.888 7,34 7,69
IV-VI Otros activos corrientes 1.425.476 1.115.716 2.159.262 5,43 93,53
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1.001.583 1.152.972 1.128.313 2,84 -2,14
TOTAL ACTIVO (A + B) 39.295.855 38.914.164 39.740.573 100,00 2,12
2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 573 573 573 573
A) PATRIMONIO NETO 9.183.309 9.618.972 13.168.658 33,14 36,90
A-1) Fondos propios 8.094.183 8.546.472 12.114.376 30,48 41,75
I. Capital 5.366.595 5.359.951 5.318.236 13,38 -0,78
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 3.816.713 4.259.021 7.850.422 19,75 84,32
B) PASIVO NO CORRIENTE 23.856.116 22.963.098 18.447.102 46,42 -19,67
I. Provisiones a largo plazo 2.831.153 2.727.182 2.804.703 7,06 2,84
II. Deudas a largo plazo 8.459.141 8.029.180 7.536.130 18,96 -6,14
1. Deudas con entidades de crédito 6.777.880 6.320.830 6.012.782 15,13 -4,87
2-3. Otras deudas a largo plazo 1.681.261 1.708.351 1.523.348 3,83 -10,83
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 11.673.987 11.330.599 7.225.105 18,18 -36,23
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 82 0 0,00 -100,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 891.836 876.055 881.164 2,22 0,58
C) PASIVO CORRIENTE 6.256.431 6.332.094 8.124.813 20,44 28,31
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 787 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 607.858 382.700 426.418 1,07 11,42
III. Deudas a corto plazo 1.681.484 1.569.216 1.618.504 4,07 3,14
1. Deudas con entidades de crédito 950.693 966.660 1.062.389 2,67 9,90
2-3. Otras deudas a corto plazo 730.790 602.556 556.115 1,40 -7,71
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 1.058.597 1.073.213 2.584.065 6,50 140,78
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 2.901.315 3.304.226 3.491.479 8,79 5,67
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 7.177 2.739 3.560 0,01 29,94
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 39.295.855 38.914.164 39.740.573 100,00 2,12

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2016 2017 2018
Nº de empresas 573 573 573
Liquidez general 0,99 1,02 0,94
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,74 0,79 0,76
Ratio de Tesorería 0,39 0,36 0,40
Solvencia 1,30 1,33 1,50
Coeficiente de endeudamiento 3,28 3,05 2,02
Autonomía financiera 0,30 0,33 0,50
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) -1,30 2,00 -6,13
Período medio cobros (días) 68,65 72,19 76,99
Período medio pagos (días) 132,98 130,90 138,49
Período medio almacen (días) 108,49 80,31 78,89
Autofinanciación del inmovilizado 0,34 0,37 0,51
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2016 2017 2018
Nº de empresas 573 573 573
Consumos explotación / Ingresos de explotación 68,64 67,23 66,50
Gastos de personal / Ingresos de explotación 9,80 8,78 9,05
EBITDA / Ingresos de explotación 23,45 25,38 25,91
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 1,30 17,94 13,10
Rentabilidad económica 2,63 5,27 5,37
Margen neto de explotación 8,91 14,96 15,42
Rotación de activos (tanto por uno) 0,30 0,35 0,35
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,88 2,12 1,81
Rentabilidad financiera después de impuestos 1,64 25,56 13,77
Efecto endeudamiento -0,12 22,89 11,05
Coste bruto de la deuda 2,54 2,27 2,24
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2016 2017 2018
Nº de empresas 573 573 573
Ingresos de explotación / empleado 439.795 482.835 483.888
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 3,20 3,73 3,70
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 10,20 11,39 11,05
Gastos de personal / empleado 47.382 46.498 48.580
Beneficios / Empleado 400 86.839 61.221
Activos por empleado 1.364.953 1.242.445 1.234.202