Otros servicios

Características de la muestra

2016 2017 2018
Empresas analizadas 11.666 11.666 11.666
Ingresos de explotación (*) 956.897 1.067.746 1.135.911
Fondos propios (*) 1.038.998 1.091.166 1.209.233
Inversión intangible (*) 6.930 7.921 7.800
Inversión material (*) 37.101 39.685 20.918
Empresas con datos de empleo 10.151 10.484 10.558
Empleo medio 14,65 15,28 16,44

Distribución de la muestra por tamaños 2018

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 9.330 80 432.011 162.080
Pequeñas 1.789 15 2.016.883 2.157.264
Medianas 451 4 6.071.152 7.807.005
Grandes 96 1 29.943.548 54.316.668
Total 11.666 100 1.135.911 1.209.233

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 11.666 11.666 11.666 11.666
1. Importe neto de la cifra de negocios 871.506 979.382 1.043.655 100,00 6,56
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -4.593 -20.616 -15.338 -1,47 25,60
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 5.187 7.809 3.818 0,37 -51,10
4. Aprovisionamientos (-) -298.584 -308.376 -311.261 29,82 0,94
5. Otros ingresos de explotación 85.391 88.364 92.256 8,84 4,40
6. Gastos de personal (-) -342.210 -376.254 -410.959 39,38 9,22
7. Otros gastos de explotación (-) -244.823 -264.396 -275.160 26,37 4,07
8. Amortización del inmovilizado (-) -47.900 -51.528 -55.718 5,34 8,13
9-12. Otros resultados de explotación 12.567 14.735 23.091 2,21 56,71
13. Resultados excepcionales 1.491 3.075 564 0,05 -81,67
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 38.031 72.195 94.948 9,10 31,52
14. Ingresos financieros 13.386 16.659 14.468 1,39 -13,15
15. Gastos financieros (-) -23.364 -21.901 -21.435 2,05 -2,13
16-19. Otros resultados financieros -3.060 -7.228 -5.953 -0,57 17,64
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -13.038 -12.470 -12.920 -1,24 -3,61
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 24.993 59.726 82.028 7,86 37,34
20. Impuestos sobre beneficios (-) -9.373 -13.222 -19.202 1,84 45,23
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 15.620 46.493 62.839 6,02 35,16
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 11.666 11.666 11.666 11.666
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.535.950 1.603.718 1.676.915 64,73 4,56
I. Inmovilizado intangible 57.760 65.681 73.481 2,84 11,88
II. Inmovilizado material 724.237 755.681 770.401 29,74 1,95
III. Inversiones inmobiliarias 367.478 375.719 381.917 14,74 1,65
IV-VI. Otros activos no corrientes 382.639 402.778 447.292 17,27 11,05
VII. Deudores comerciales no corrientes 3.836 3.859 3.825 0,15 -0,88
B) ACTIVO CORRIENTE 867.567 887.968 913.673 35,27 2,89
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 838 1.945 7.684 0,30 295,13
II. Existencias 328.978 307.000 295.711 11,41 -3,68
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 164.990 176.610 177.867 6,87 0,71
IV-VI Otros activos corrientes 220.238 222.606 226.612 8,75 1,80
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 152.523 179.808 205.799 7,94 14,46
TOTAL ACTIVO (A + B) 2.403.517 2.491.686 2.590.589 100,00 3,97
2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 11.666 11.666 11.666 11.666
A) PATRIMONIO NETO 1.118.636 1.169.175 1.285.358 49,62 9,94
A-1) Fondos propios 1.038.998 1.091.166 1.209.233 46,68 10,82
I. Capital 631.967 638.428 637.181 24,60 -0,20
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 486.669 530.746 648.177 25,02 22,13
B) PASIVO NO CORRIENTE 708.920 698.312 678.386 26,19 -2,85
I. Provisiones a largo plazo 12.449 13.120 14.732 0,57 12,28
II. Deudas a largo plazo 498.670 488.153 497.196 19,19 1,85
1. Deudas con entidades de crédito 395.294 378.065 378.030 14,59 -0,01
2-3. Otras deudas a largo plazo 103.376 110.087 119.166 4,60 8,25
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 178.714 176.864 146.889 5,67 -16,95
VI. Acreedores comerciales no corrientes 144 499 286 0,01 -42,74
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 18.943 19.675 19.283 0,74 -1,99
C) PASIVO CORRIENTE 575.960 624.199 626.845 24,20 0,42
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 16 22 2.474 0,10 11.238,68
II. Provisiones a corto plazo 5.760 5.525 5.379 0,21 -2,65
III. Deudas a corto plazo 186.489 199.602 208.070 8,03 4,24
1. Deudas con entidades de crédito 98.697 106.658 102.291 3,95 -4,09
2-3. Otras deudas a corto plazo 87.792 92.944 105.779 4,08 13,81
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 158.587 172.458 158.439 6,12 -8,13
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 216.912 233.979 240.417 9,28 2,75
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 8.197 12.614 12.066 0,47 -4,34
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 2.403.517 2.491.686 2.590.589 100,00 3,97

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2016 2017 2018
Nº de empresas 11.666 11.666 11.666
Liquidez general 1,51 1,42 1,46
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,93 0,93 0,97
Ratio de Tesorería 0,65 0,64 0,69
Solvencia 1,87 1,88 1,98
Coeficiente de endeudamiento 1,15 1,13 1,02
Autonomía financiera 0,87 0,88 0,98
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 33,61 29,70 31,39
Período medio cobros (días) 62,93 60,37 57,15
Período medio pagos (días) 145,70 149,10 149,64
Período medio almacen (días) 401,12 339,20 334,63
Autofinanciación del inmovilizado 1,43 1,42 1,52
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2016 2017 2018
Nº de empresas 11.666 11.666 11.666
Consumos explotación / Ingresos de explotación 56,79 53,64 51,63
Gastos de personal / Ingresos de explotación 35,76 35,24 36,18
EBITDA / Ingresos de explotación 8,14 10,62 11,66
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 1,63 4,35 5,53
Rentabilidad económica 1,58 2,90 3,67
Margen neto de explotación 3,97 6,76 8,36
Rotación de activos (tanto por uno) 0,40 0,43 0,44
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,10 1,20 1,24
Rentabilidad financiera después de impuestos 1,40 3,98 4,89
Efecto endeudamiento 0,65 2,21 2,72
Coste bruto de la deuda 1,82 1,66 1,64
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2016 2017 2018
Nº de empresas 11.666 11.666 11.666
Ingresos de explotación / empleado 70.866 74.026 72.149
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,21 1,32 1,34
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,80 2,84 2,76
Gastos de personal / empleado 26.156 26.859 27.087
Beneficios / Empleado 2.696 4.248 4.598
Activos por empleado 165.840 160.967 156.364