Otros servicios personales

Características de la muestra

2014 2015 2016
Empresas analizadas 444 444 444
Ingresos de explotación (*) 528.580 616.850 644.995
Fondos propios (*) 528.368 544.872 553.561
Inversión intangible (*) 6.784 791 -12.169
Inversión material (*) 13.504 19.006 12.661
Empresas con datos de empleo 393 403 410
Empleo medio 12,48 12,42 13,71

Distribución de la muestra por tamaños 2016

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 394 89 343.262 130.308
Pequeñas 43 10 2.123.050 2.169.504
Medianas 6 1 6.625.046 5.013.221
Grandes 1 0 20.091.000 71.072.000
Total 444 100 644.995 553.561

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 444 444 444 444
1. Importe neto de la cifra de negocios 519.417 605.569 632.706 100,00 4,48
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -329 -36 152 0,02 524,53
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 1.309 410 712 0,11 73,65
4. Aprovisionamientos (-) -121.302 -156.631 -161.541 25,53 3,13
5. Otros ingresos de explotación 9.162 11.282 12.288 1,94 8,92
6. Gastos de personal (-) -221.051 -235.637 -254.936 40,29 8,19
7. Otros gastos de explotación (-) -127.277 -141.907 -147.516 23,32 3,95
8. Amortización del inmovilizado (-) -32.857 -33.813 -35.981 5,69 6,41
9-12. Otros resultados de explotación -1.462 668 -217 -0,03 -132,47
13. Resultados excepcionales 1.004 1.764 1.545 0,24 -12,36
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 26.615 51.667 47.212 7,46 -8,62
14. Ingresos financieros 15.529 9.307 19.909 3,15 113,91
15. Gastos financieros (-) -12.596 -10.158 -8.668 1,37 -14,67
16-19. Otros resultados financieros -1.227 -3.110 -1.578 -0,25 49,27
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 1.707 -3.961 9.663 1,53 343,93
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 28.321 47.706 56.875 8,99 19,22
20. Impuestos sobre beneficios (-) -6.986 -10.960 -10.993 1,74 0,30
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 21.335 36.745 45.882 7,25 24,86
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 444 444 444 444
A) ACTIVO NO CORRIENTE 825.835 814.111 814.315 69,64 0,03
I. Inmovilizado intangible 81.507 82.298 70.129 6,00 -14,79
II. Inmovilizado material 474.689 491.122 504.883 43,18 2,80
III. Inversiones inmobiliarias 18.394 20.966 19.867 1,70 -5,24
IV-VI. Otros activos no corrientes 251.161 219.640 219.354 18,76 -0,13
VII. Deudores comerciales no corrientes 85 83 82 0,01 -1,44
B) ACTIVO CORRIENTE 314.888 343.614 355.026 30,36 3,32
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 732 2.707 2.712 0,23 0,18
II. Existencias 35.274 43.617 46.180 3,95 5,88
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 112.901 113.189 107.349 9,18 -5,16
IV-VI Otros activos corrientes 86.400 74.972 72.388 6,19 -3,45
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 79.581 109.128 126.396 10,81 15,82
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.140.723 1.157.724 1.169.341 100,00 1,00
2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 444 444 444 444
A) PATRIMONIO NETO 563.380 579.783 587.763 50,26 1,38
A-1) Fondos propios 528.368 544.872 553.561 47,34 1,59
I. Capital 145.066 147.528 149.439 12,78 1,30
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 418.314 432.255 438.324 37,48 1,40
B) PASIVO NO CORRIENTE 331.525 297.853 280.722 24,01 -5,75
I. Provisiones a largo plazo 5.585 8.437 13.215 1,13 56,63
II. Deudas a largo plazo 282.357 248.906 236.626 20,24 -4,93
1. Deudas con entidades de crédito 235.143 217.896 197.948 16,93 -9,15
2-3. Otras deudas a largo plazo 47.214 31.010 38.679 3,31 24,73
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 32.872 30.501 20.841 1,78 -31,67
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 10.711 10.009 10.040 0,86 0,31
C) PASIVO CORRIENTE 245.818 280.089 300.855 25,73 7,41
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 371 300 505 0,04 68,17
III. Deudas a corto plazo 100.332 115.921 115.921 9,91 0,00
1. Deudas con entidades de crédito 30.227 53.933 53.263 4,55 -1,24
2-3. Otras deudas a corto plazo 70.105 61.989 62.659 5,36 1,08
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 27.722 41.172 46.888 4,01 13,89
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 116.020 120.903 135.372 11,58 11,97
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 1.372 1.793 2.168 0,19 20,97
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.140.723 1.157.724 1.169.341 100,00 1,00

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2014 2015 2016
Nº de empresas 444 444 444
Liquidez general 1,28 1,23 1,18
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,13 1,06 1,02
Ratio de Tesorería 0,68 0,66 0,66
Solvencia 1,98 2,00 2,01
Coeficiente de endeudamiento 1,02 1,00 0,99
Autonomía financiera 0,98 1,00 1,01
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 21,93 18,49 15,26
Período medio cobros (días) 77,96 66,98 60,75
Período medio pagos (días) 170,36 147,82 159,88
Período medio almacen (días) 109,21 107,36 106,03
Autofinanciación del inmovilizado 1,01 1,01 1,02
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2014 2015 2016
Nº de empresas 444 444 444
Consumos explotación / Ingresos de explotación 47,03 48,40 47,92
Gastos de personal / Ingresos de explotación 41,82 38,20 39,53
EBITDA / Ingresos de explotación 11,69 13,88 13,08
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 4,04 5,96 7,11
Rentabilidad económica 2,33 4,46 4,04
Margen neto de explotación 5,04 8,38 7,32
Rotación de activos (tanto por uno) 0,46 0,53 0,55
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,68 1,80 1,82
Rentabilidad financiera después de impuestos 3,79 6,34 7,81
Efecto endeudamiento 2,69 3,77 5,64
Coste bruto de la deuda 2,18 1,76 1,49
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2014 2015 2016
Nº de empresas 444 444 444
Ingresos de explotación / empleado 46.050 51.649 49.353
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,27 1,35 1,32
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,39 2,62 2,53
Gastos de personal / empleado 19.479 20.481 19.881
Beneficios / Empleado 1.372 3.247 2.704
Activos por empleado 94.373 97.187 87.252