Otros servicios personales

Características de la muestra

2016 2017 2018
Empresas analizadas 386 386 386
Ingresos de explotación (*) 587.399 651.222 694.592
Fondos propios (*) 369.148 396.953 425.242
Inversión intangible (*) -2.994 53.078 -46.347
Inversión material (*) 21.826 -35.672 61.795
Empresas con datos de empleo 354 361 368
Empleo medio 10,93 11,60 11,90

Distribución de la muestra por tamaños 2018

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 344 89 377.234 156.671
Pequeñas 34 9 2.149.869 1.679.418
Medianas 8 2 8.156.074 6.643.562
Grandes 0 0 0 0
Total 386 100 694.592 425.242

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 386 386 386 386
1. Importe neto de la cifra de negocios 574.520 637.051 679.410 100,00 6,65
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 402 551 -334 -0,05 -160,69
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 817 1.515 1.249 0,18 -17,52
4. Aprovisionamientos (-) -169.919 -210.796 -204.748 30,14 -2,87
5. Otros ingresos de explotación 12.880 14.171 15.181 2,23 7,13
6. Gastos de personal (-) -210.751 -223.890 -247.488 36,43 10,54
7. Otros gastos de explotación (-) -128.488 -136.116 -152.485 22,44 12,03
8. Amortización del inmovilizado (-) -27.312 -28.533 -28.593 4,21 0,21
9-12. Otros resultados de explotación -658 1.083 538 0,08 -50,29
13. Resultados excepcionales 996 1.293 1.888 0,28 46,05
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 52.486 56.327 64.620 9,51 14,72
14. Ingresos financieros 1.066 1.268 1.901 0,28 49,88
15. Gastos financieros (-) -6.112 -6.014 -6.980 1,03 16,06
16-19. Otros resultados financieros -360 -1.061 9.546 1,41 999,48
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -5.406 -5.807 4.467 0,66 176,92
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 47.079 50.520 69.087 10,17 36,75
20. Impuestos sobre beneficios (-) -11.913 -12.667 -15.275 2,25 20,59
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 35.166 37.853 53.811 7,92 42,16
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 386 386 386 386
A) ACTIVO NO CORRIENTE 572.373 595.874 616.601 65,43 3,48
I. Inmovilizado intangible 22.458 75.536 29.190 3,10 -61,36
II. Inmovilizado material 473.234 440.441 502.144 53,29 14,01
III. Inversiones inmobiliarias 20.591 17.712 17.804 1,89 0,52
IV-VI. Otros activos no corrientes 55.996 62.184 67.462 7,16 8,49
VII. Deudores comerciales no corrientes 94 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 278.043 297.555 325.712 34,57 9,46
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 321 320 320 0,03 0,04
II. Existencias 28.615 32.058 32.548 3,45 1,53
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 97.503 104.184 107.500 11,41 3,18
IV-VI Otros activos corrientes 40.847 46.758 53.941 5,72 15,36
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 110.756 114.234 131.404 13,94 15,03
TOTAL ACTIVO (A + B) 850.416 893.428 942.313 100,00 5,47
2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 386 386 386 386
A) PATRIMONIO NETO 408.241 435.761 463.330 49,17 6,33
A-1) Fondos propios 369.148 396.953 425.242 45,13 7,13
I. Capital 165.390 168.576 171.914 18,24 1,98
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 242.851 267.185 291.416 30,93 9,07
B) PASIVO NO CORRIENTE 198.048 205.983 210.554 22,34 2,22
I. Provisiones a largo plazo 7.781 7.986 5.314 0,56 -33,45
II. Deudas a largo plazo 161.222 158.883 165.329 17,54 4,06
1. Deudas con entidades de crédito 122.927 112.956 106.536 11,31 -5,68
2-3. Otras deudas a largo plazo 38.295 45.927 58.793 6,24 28,01
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 19.891 30.157 31.126 3,30 3,21
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 9.153 8.958 8.785 0,93 -1,92
C) PASIVO CORRIENTE 244.128 251.684 268.429 28,49 6,65
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 475 327 650 0,07 98,57
III. Deudas a corto plazo 80.786 80.122 119.928 12,73 49,68
1. Deudas con entidades de crédito 24.310 25.729 26.563 2,82 3,24
2-3. Otras deudas a corto plazo 56.476 54.392 93.365 9,91 71,65
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 36.552 36.184 13.823 1,47 -61,80
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 123.789 132.762 132.442 14,06 -0,24
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 2.525 2.288 1.585 0,17 -30,71
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 850.416 893.428 942.313 100,00 5,47

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2016 2017 2018
Nº de empresas 386 386 386
Liquidez general 1,14 1,18 1,21
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,02 1,05 1,09
Ratio de Tesorería 0,62 0,64 0,69
Solvencia 1,92 1,95 1,97
Coeficiente de endeudamiento 1,08 1,05 1,03
Autonomía financiera 0,92 0,95 0,97
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 12,20 15,42 17,59
Período medio cobros (días) 60,59 58,39 56,49
Período medio pagos (días) 151,41 139,68 135,32
Período medio almacen (días) 62,45 56,43 58,16
Autofinanciación del inmovilizado 0,82 0,84 0,87
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2016 2017 2018
Nº de empresas 386 386 386
Consumos explotación / Ingresos de explotación 50,80 53,27 51,43
Gastos de personal / Ingresos de explotación 35,88 34,38 35,63
EBITDA / Ingresos de explotación 13,88 13,02 13,47
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 5,99 5,81 7,75
Rentabilidad económica 6,17 6,30 6,86
Margen neto de explotación 8,94 8,65 9,30
Rotación de activos (tanto por uno) 0,69 0,73 0,74
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,11 2,19 2,13
Rentabilidad financiera después de impuestos 8,61 8,69 11,61
Efecto endeudamiento 5,36 5,29 8,05
Coste bruto de la deuda 1,38 1,31 1,46
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2016 2017 2018
Nº de empresas 386 386 386
Ingresos de explotación / empleado 54.907 58.456 60.255
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,37 1,36 1,36
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,79 2,91 2,81
Gastos de personal / empleado 20.711 20.306 21.625
Beneficios / Empleado 3.368 3.353 4.614
Activos por empleado 81.304 79.467 80.428