Prestación de servicios a la comunidad

Características de la muestra

2014 2015 2016
Empresas analizadas 11 11 11
Ingresos de explotación (*) 10.783.442 12.261.452 10.778.125
Fondos propios (*) 95.604.421 84.045.106 85.273.596
Inversión intangible (*) 831 1.256 -278
Inversión material (*) -542.730 -432.357 -531.358
Empresas con datos de empleo 10 11 11
Empleo medio 46,90 113,00 108,73

Distribución de la muestra por tamaños 2016

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 5 45 621.652 177.717
Pequeñas 3 27 4.316.052 3.262.677
Medianas 1 9 5.835.312 20.060.945
Grandes 2 18 48.333.822 453.635.997
Total 11 100 10.778.125 85.273.596

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 11 11 11 11
1. Importe neto de la cifra de negocios 8.669.623 7.274.015 8.326.616 100,00 14,47
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 276.751 -536.695 -2.327.407 -27,95 -333,66
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 295.182 132.727 164.636 1,98 24,04
4. Aprovisionamientos (-) -2.693.592 -2.977.446 -970.707 11,66 -67,40
5. Otros ingresos de explotación 2.113.819 4.987.437 2.451.508 29,44 -50,85
6. Gastos de personal (-) -3.915.525 -4.434.914 -4.512.436 54,19 1,75
7. Otros gastos de explotación (-) -5.635.604 -29.744.706 -3.193.093 38,35 -89,27
8. Amortización del inmovilizado (-) -548.833 -577.452 -569.453 6,84 -1,39
9-12. Otros resultados de explotación 626.463 2.007.682 1.087.510 13,06 -45,83
13. Resultados excepcionales 1.696 -32.125 -10.536 -0,13 67,20
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) -810.019 -23.901.477 446.640 5,36 101,87
14. Ingresos financieros 213.300 194.862 410.611 4,93 110,72
15. Gastos financieros (-) -1.323.970 -1.010.337 -921.794 11,07 -8,76
16-19. Otros resultados financieros -7.624 -35.618 -47.639 -0,57 -33,75
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -1.118.294 -851.092 -558.822 -6,71 34,34
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -1.928.313 -24.752.570 -112.182 -1,35 99,55
20. Impuestos sobre beneficios (-) 32.962 129.738 -51.158 0,61 139,43
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -1.895.351 -24.622.832 -163.340 -1,96 99,34
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 11 11 11 11
A) ACTIVO NO CORRIENTE 43.245.323 41.895.489 41.385.105 24,13 -1,22
I. Inmovilizado intangible 19.224 20.480 20.202 0,01 -1,36
II. Inmovilizado material 6.916.893 6.747.899 6.551.242 3,82 -2,91
III. Inversiones inmobiliarias 27.500.629 27.237.266 26.902.564 15,69 -1,23
IV-VI. Otros activos no corrientes 8.808.577 7.889.844 7.911.097 4,61 0,27
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 142.743.505 128.110.556 130.122.019 75,87 1,57
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 155.372 155.372 0,09 0,00
II. Existencias 93.595.116 97.231.807 96.470.095 56,25 -0,78
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 46.585.836 26.987.681 17.550.331 10,23 -34,97
IV-VI Otros activos corrientes 448.319 252.288 10.610.328 6,19 4.105,65
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 2.114.234 3.483.409 5.335.891 3,11 53,18
TOTAL ACTIVO (A + B) 185.988.827 170.006.045 171.507.124 100,00 0,88
2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 11 11 11 11
A) PATRIMONIO NETO 107.846.926 96.600.539 97.639.927 56,93 1,08
A-1) Fondos propios 95.604.421 84.045.106 85.273.596 49,72 1,46
I. Capital 85.270.460 98.663.085 100.714.448 58,72 2,08
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 22.576.465 -2.062.546 -3.074.522 -1,79 -49,06
B) PASIVO NO CORRIENTE 43.473.685 52.058.578 47.804.598 27,87 -8,17
I. Provisiones a largo plazo 6.012.184 5.323.783 4.465.624 2,60 -16,12
II. Deudas a largo plazo 37.074.115 46.357.534 42.981.539 25,06 -7,28
1. Deudas con entidades de crédito 35.927.666 45.532.807 42.257.545 24,64 -7,19
2-3. Otras deudas a largo plazo 1.146.449 824.728 723.995 0,42 -12,21
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 387.386 377.260 357.435 0,21 -5,26
C) PASIVO CORRIENTE 34.668.216 21.346.929 26.062.599 15,20 22,09
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 316.194 323.766 437.029 0,25 34,98
III. Deudas a corto plazo 14.446.544 3.690.270 3.304.227 1,93 -10,46
1. Deudas con entidades de crédito 14.143.362 2.676.264 2.543.155 1,48 -4,97
2-3. Otras deudas a corto plazo 303.183 1.014.006 761.072 0,44 -24,94
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 3.020.705 160.660 17.955 0,01 -88,82
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 16.875.462 17.154.203 22.281.897 12,99 29,89
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 9.311 18.030 21.492 0,01 19,20
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 185.988.827 170.006.045 171.507.124 100,00 0,88

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2014 2015 2016
Nº de empresas 11 11 11
Liquidez general 4,12 6,00 4,99
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,42 1,44 1,29
Ratio de Tesorería 0,07 0,17 0,61
Solvencia 2,38 2,32 2,32
Coeficiente de endeudamiento 0,72 0,76 0,76
Autonomía financiera 1,38 1,32 1,32
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 75,71 83,34 79,97
Período medio cobros (días) 1.576,85 803,37 594,34
Período medio pagos (días) 739,51 191,35 1.953,24
Período medio almacen (días) 19.959,54 -53.833,69 20.325,11
Autofinanciación del inmovilizado 15,55 14,27 14,86
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2014 2015 2016
Nº de empresas 11 11 11
Consumos explotación / Ingresos de explotación 77,24 266,87 38,63
Gastos de personal / Ingresos de explotación 36,31 36,17 41,87
EBITDA / Ingresos de explotación -1,88 -204,43 2,57
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -17,58 -200,81 -1,52
Rentabilidad económica -0,44 -14,06 0,26
Margen neto de explotación -7,51 -194,93 4,14
Rotación de activos (tanto por uno) 0,06 0,07 0,06
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,08 0,10 0,08
Rentabilidad financiera después de impuestos -1,76 -25,49 -0,17
Efecto endeudamiento -1,35 -11,56 -0,38
Coste bruto de la deuda 1,69 1,38 1,25
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2014 2015 2016
Nº de empresas 11 11 11
Ingresos de explotación / empleado 92.872 108.508 99.130
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 0,63 -4,61 1,47
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,75 2,76 2,39
Gastos de personal / empleado 34.136 39.247 41.502
Beneficios / Empleado 35.764 -217.901 -1.502
Activos por empleado 301.687 1.504.478 1.577.407