Prestación de servicios a la comunidad

Características de la muestra

2016 2017 2018
Empresas analizadas 11 11 11
Ingresos de explotación (*) 11.513.496 13.790.173 13.444.820
Fondos propios (*) 85.384.431 85.053.536 87.965.703
Inversión intangible (*) -1.005 140 -6.024
Inversión material (*) -515.920 -444.548 -84.718
Empresas con datos de empleo 11 11 11
Empleo medio 122,09 127,27 126,73

Distribución de la muestra por tamaños 2018

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 4 36 472.236 118.296
Pequeñas 2 18 5.532.334 4.023.411
Medianas 3 27 5.951.073 6.213.100
Grandes 2 18 58.543.095 470.231.717
Total 11 100 13.444.820 87.965.703

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 11 11 11 11
1. Importe neto de la cifra de negocios 8.229.040 7.659.421 7.750.925 100,00 1,19
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -2.328.040 -83.894 -978.907 -12,63 -1.066,84
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 164.636 365.727 176.909 2,28 -51,63
4. Aprovisionamientos (-) -1.262.908 -3.542.718 -1.334.778 17,22 -62,32
5. Otros ingresos de explotación 3.284.455 6.130.753 5.693.894 73,46 -7,13
6. Gastos de personal (-) -4.895.401 -5.046.969 -5.182.281 66,86 2,68
7. Otros gastos de explotación (-) -3.259.425 -4.791.488 -4.920.799 63,49 2,70
8. Amortización del inmovilizado (-) -567.406 -576.821 -658.253 8,49 14,12
9-12. Otros resultados de explotación 1.086.465 1.196.161 852.865 11,00 -28,70
13. Resultados excepcionales -9.080 21.684 -25.868 -0,33 -219,30
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 442.337 1.331.855 1.373.708 17,72 3,14
14. Ingresos financieros 410.619 547.001 308.096 3,97 -43,68
15. Gastos financieros (-) -920.243 -738.642 -924.420 11,93 25,15
16-19. Otros resultados financieros -47.639 -22.740 -134.805 -1,74 -492,82
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -557.263 -214.381 -751.128 -9,69 -250,37
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -114.926 1.117.474 622.580 8,03 -44,29
20. Impuestos sobre beneficios (-) -52.114 -107.245 822.355 -10,61 -866,80
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -167.040 1.010.229 1.458.748 18,82 44,40
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 11 11 11 11
A) ACTIVO NO CORRIENTE 41.248.679 40.975.200 41.234.882 24,38 0,63
I. Inmovilizado intangible 21.588 21.728 15.704 0,01 -27,73
II. Inmovilizado material 6.336.982 6.797.919 6.787.448 4,01 -0,15
III. Inversiones inmobiliarias 26.959.982 26.054.498 25.980.250 15,36 -0,28
IV-VI. Otros activos no corrientes 7.930.128 8.101.055 8.451.480 5,00 4,33
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 130.312.348 125.482.127 127.933.686 75,62 1,95
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 155.372 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 96.547.300 97.423.860 97.948.096 57,90 0,54
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 17.741.264 22.306.488 23.561.511 13,93 5,63
IV-VI Otros activos corrientes 10.604.010 494.997 268.232 0,16 -45,81
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 5.264.401 5.256.782 6.155.847 3,64 17,10
TOTAL ACTIVO (A + B) 171.561.027 166.457.327 169.168.568 100,00 1,63
2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 11 11 11 11
A) PATRIMONIO NETO 97.716.410 97.490.303 100.254.144 59,26 2,83
A-1) Fondos propios 85.384.431 85.053.536 87.965.703 52,00 3,42
I. Capital 100.700.759 100.726.032 102.665.123 60,69 1,93
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) -2.984.349 -3.235.729 -2.410.979 -1,43 25,49
B) PASIVO NO CORRIENTE 47.750.237 40.321.455 34.633.573 20,47 -14,11
I. Provisiones a largo plazo 4.465.624 3.840.403 4.407.981 2,61 14,78
II. Deudas a largo plazo 42.927.120 36.125.120 29.931.994 17,69 -17,14
1. Deudas con entidades de crédito 42.206.927 35.363.487 29.201.459 17,26 -17,42
2-3. Otras deudas a largo plazo 720.194 761.633 730.536 0,43 -4,08
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 357.493 355.932 293.598 0,17 -17,51
C) PASIVO CORRIENTE 26.094.380 28.645.569 34.280.851 20,26 19,67
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 439.951 426.110 425.796 0,25 -0,07
III. Deudas a corto plazo 3.261.189 6.295.377 6.444.938 3,81 2,38
1. Deudas con entidades de crédito 2.554.800 5.843.004 5.457.289 3,23 -6,60
2-3. Otras deudas a corto plazo 706.389 452.373 987.649 0,58 118,33
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 17.955 59.879 2.430 0,00 -95,94
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 22.353.794 21.842.678 27.373.925 16,18 25,32
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 21.492 21.525 33.761 0,02 56,84
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 171.561.027 166.457.327 169.168.568 100,00 1,63

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2016 2017 2018
Nº de empresas 11 11 11
Liquidez general 4,99 4,38 3,73
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,29 0,98 0,87
Ratio de Tesorería 0,61 0,20 0,19
Solvencia 2,32 2,41 2,45
Coeficiente de endeudamiento 0,76 0,71 0,69
Autonomía financiera 1,32 1,41 1,45
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 79,98 77,17 73,20
Período medio cobros (días) 562,43 590,41 639,65
Período medio pagos (días) 1.804,19 956,61 1.597,21
Período medio almacen (días) 17.378,02 13.337,44 44.107,56
Autofinanciación del inmovilizado 15,37 14,30 14,74
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2016 2017 2018
Nº de empresas 11 11 11
Consumos explotación / Ingresos de explotación 39,28 60,44 46,53
Gastos de personal / Ingresos de explotación 42,52 36,60 38,54
EBITDA / Ingresos de explotación 2,36 6,44 10,00
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -1,45 7,33 10,85
Rentabilidad económica 0,26 0,80 0,81
Margen neto de explotación 3,84 9,66 10,22
Rotación de activos (tanto por uno) 0,07 0,08 0,08
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,09 0,11 0,11
Rentabilidad financiera después de impuestos -0,17 1,04 1,46
Efecto endeudamiento -0,38 0,35 -0,19
Coste bruto de la deuda 1,25 1,07 1,34
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2016 2017 2018
Nº de empresas 11 11 11
Ingresos de explotación / empleado 94.303 108.351 106.093
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,43 1,08 1,39
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,35 2,73 2,59
Gastos de personal / empleado 40.096 39.655 40.893
Beneficios / Empleado -1.368 7.938 11.511
Activos por empleado 1.405.191 1.307.879 1.334.903