Servicios

Características de la muestra

2016 2017 2018
Empresas analizadas 19.829 19.829 19.829
Ingresos de explotación (*) 1.059.887 1.191.276 1.284.612
Fondos propios (*) 1.112.463 1.187.548 1.287.786
Inversión intangible (*) 4.029 5.839 3.441
Inversión material (*) 37.596 34.463 21.744
Empresas con datos de empleo 17.143 17.788 17.953
Empleo medio 13,76 14,54 15,54

Distribución de la muestra por tamaños 2018

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 16.029 81 425.194 167.938
Pequeñas 2.881 15 2.373.944 1.875.991
Medianas 730 4 7.288.998 8.723.285
Grandes 189 1 34.374.866 58.576.208
Total 19.829 100 1.284.612 1.287.786

Distribución de la muestra por sectores 2018

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Servicios avanzados a las empresas 4.919 25 1.132.138 1.776.219
Transporte, comunicaciones y relacionadas 3.244 16 2.050.572 829.647
Otros servicios 11.666 59 1.135.911 1.209.233

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 19.829 19.829 19.829 19.829
1. Importe neto de la cifra de negocios 990.960 1.119.096 1.207.939 100,00 7,94
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -2.342 -11.448 -8.460 -0,70 26,10
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 5.582 7.292 5.308 0,44 -27,20
4. Aprovisionamientos (-) -343.915 -370.913 -394.621 32,67 6,39
5. Otros ingresos de explotación 68.927 72.180 76.674 6,35 6,23
6. Gastos de personal (-) -347.348 -384.226 -422.220 34,95 9,89
7. Otros gastos de explotación (-) -265.557 -288.491 -306.090 25,34 6,10
8. Amortización del inmovilizado (-) -53.076 -57.115 -60.777 5,03 6,41
9-12. Otros resultados de explotación -6.208 -291 15.142 1,25 5.305,66
13. Resultados excepcionales 1.723 3.343 -965 -0,08 -128,88
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 48.746 89.427 111.929 9,27 25,16
14. Ingresos financieros 17.895 28.694 17.409 1,44 -39,33
15. Gastos financieros (-) -29.234 -39.741 -22.434 1,86 -43,55
16-19. Otros resultados financieros -4.860 -23.867 -9.362 -0,78 60,78
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -16.199 -34.915 -14.386 -1,19 58,80
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 32.547 54.512 97.543 8,08 78,94
20. Impuestos sobre beneficios (-) -15.046 -17.182 -20.132 1,67 17,17
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 17.520 37.324 77.419 6,41 107,43
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 19.829 19.829 19.829 19.829
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.651.976 1.688.039 1.737.885 65,98 2,95
I. Inmovilizado intangible 98.133 103.971 107.412 4,08 3,31
II. Inmovilizado material 622.482 650.537 668.366 25,37 2,74
III. Inversiones inmobiliarias 239.144 245.552 249.467 9,47 1,59
IV-VI. Otros activos no corrientes 674.583 661.986 687.144 26,09 3,80
VII. Deudores comerciales no corrientes 17.634 25.993 25.496 0,97 -1,91
B) ACTIVO CORRIENTE 815.037 844.654 896.113 34,02 6,09
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 562 1.306 5.507 0,21 321,79
II. Existencias 211.274 201.050 196.133 7,45 -2,45
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 229.863 249.756 262.977 9,98 5,29
IV-VI Otros activos corrientes 213.197 209.964 223.233 8,48 6,32
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 160.142 182.577 208.263 7,91 14,07
TOTAL ACTIVO (A + B) 2.467.013 2.532.693 2.633.999 100,00 4,00
2016 2017 2018 Estructura % Tasas de variación 18/17
Nº de empresas 19.829 19.829 19.829 19.829
A) PATRIMONIO NETO 1.177.322 1.252.531 1.349.967 51,25 7,78
A-1) Fondos propios 1.112.463 1.187.548 1.287.786 48,89 8,44
I. Capital 666.913 673.482 658.204 24,99 -2,27
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 510.408 579.049 691.762 26,26 19,47
B) PASIVO NO CORRIENTE 706.846 645.269 632.727 24,02 -1,94
I. Provisiones a largo plazo 11.340 11.902 13.496 0,51 13,39
II. Deudas a largo plazo 434.084 429.136 435.262 16,52 1,43
1. Deudas con entidades de crédito 328.061 314.337 306.628 11,64 -2,45
2-3. Otras deudas a largo plazo 106.023 114.800 128.634 4,88 12,05
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 240.145 181.761 160.911 6,11 -11,47
VI. Acreedores comerciales no corrientes 203 719 395 0,02 -45,02
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 21.074 21.751 22.662 0,86 4,19
C) PASIVO CORRIENTE 582.846 634.892 651.305 24,73 2,59
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 22 43 1.538 0,06 3.484,55
II. Provisiones a corto plazo 4.729 4.707 4.693 0,18 -0,29
III. Deudas a corto plazo 180.749 195.486 204.149 7,75 4,43
1. Deudas con entidades de crédito 96.681 101.322 101.806 3,87 0,48
2-3. Otras deudas a corto plazo 84.068 94.164 102.344 3,89 8,69
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 153.210 171.809 162.367 6,16 -5,50
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 236.685 253.518 269.582 10,23 6,34
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 7.452 9.329 8.976 0,34 -3,78
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 2.467.013 2.532.693 2.633.999 100,00 4,00

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2016 2017 2018
Nº de empresas 19.829 19.829 19.829
Liquidez general 1,40 1,33 1,38
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,03 1,01 1,07
Ratio de Tesorería 0,64 0,62 0,66
Solvencia 1,91 1,98 2,05
Coeficiente de endeudamiento 1,10 1,02 0,95
Autonomía financiera 0,91 0,98 1,05
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 28,49 24,83 27,32
Período medio cobros (días) 79,16 76,52 74,72
Período medio pagos (días) 141,75 140,33 140,43
Período medio almacen (días) 219,63 192,54 179,18
Autofinanciación del inmovilizado 1,63 1,66 1,74
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2016 2017 2018
Nº de empresas 19.829 19.829 19.829
Consumos explotación / Ingresos de explotación 57,50 55,35 54,55
Gastos de personal / Ingresos de explotación 32,77 32,25 32,87
EBITDA / Ingresos de explotación 10,58 12,65 12,58
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 1,65 3,13 6,03
Rentabilidad económica 1,98 3,53 4,25
Margen neto de explotación 4,60 7,51 8,71
Rotación de activos (tanto por uno) 0,43 0,47 0,49
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,30 1,41 1,43
Rentabilidad financiera después de impuestos 1,49 2,98 5,73
Efecto endeudamiento 0,79 0,82 2,98
Coste bruto de la deuda 2,27 3,10 1,75
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2016 2017 2018
Nº de empresas 19.829 19.829 19.829
Ingresos de explotación / empleado 84.611 87.380 86.796
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,30 1,38 1,38
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,05 3,10 3,04
Gastos de personal / empleado 28.579 28.948 29.441
Beneficios / Empleado 3.330 5.098 5.911
Activos por empleado 178.841 171.093 166.659