Servicios avanzados a las empresas

Características de la muestra

2014 2015 2016
Empresas analizadas 4.653 4.653 4.653
Ingresos de explotación (*) 856.048 886.602 885.261
Fondos propios (*) 1.840.306 1.964.711 1.961.705
Inversión intangible (*) 4.595 1.539 -4.880
Inversión material (*) 6.632 24.489 24.187
Empresas con datos de empleo 3.855 3.968 4.036
Empleo medio 9,59 10,07 10,89

Distribución de la muestra por tamaños 2016

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 3.995 86 311.937 176.224
Pequeñas 437 9 1.743.696 2.100.774
Medianas 160 3 6.376.070 11.376.120
Grandes 61 1 17.881.367 93.206.254
Total 4.653 100 885.261 1.961.705

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 4.653 4.653 4.653 4.653
1. Importe neto de la cifra de negocios 816.753 842.265 840.506 100,00 -0,21
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 2.459 8.721 -3.242 -0,39 -137,17
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 7.289 7.396 9.876 1,18 33,53
4. Aprovisionamientos (-) -289.149 -307.674 -277.855 33,06 -9,69
5. Otros ingresos de explotación 39.295 44.337 44.755 5,32 0,94
6. Gastos de personal (-) -257.853 -269.935 -294.480 35,04 9,09
7. Otros gastos de explotación (-) -199.969 -230.536 -252.200 30,01 9,40
8. Amortización del inmovilizado (-) -32.813 -35.057 -40.473 4,82 15,45
9-12. Otros resultados de explotación 16.221 -9.918 6.356 0,76 164,09
13. Resultados excepcionales -380 0 1.009 0,12 1.401.055,22
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 101.853 49.599 34.251 4,08 -30,94
14. Ingresos financieros 27.124 35.510 58.010 6,90 63,36
15. Gastos financieros (-) -32.858 -39.030 -34.053 4,05 -12,75
16-19. Otros resultados financieros -41.007 -9.760 -8.598 -1,02 11,91
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -46.742 -13.279 15.359 1,83 215,66
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 55.111 36.319 49.610 5,90 36,59
20. Impuestos sobre beneficios (-) -5.222 -4.905 -11.318 1,35 130,75
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 49.889 31.414 38.292 4,56 21,89
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 4.653 4.653 4.653 4.653
A) ACTIVO NO CORRIENTE 2.134.396 2.336.535 2.307.602 67,32 -1,24
I. Inmovilizado intangible 68.626 70.165 65.285 1,90 -6,96
II. Inmovilizado material 292.866 304.600 307.822 8,98 1,06
III. Inversiones inmobiliarias 58.531 71.285 92.250 2,69 29,41
IV-VI. Otros activos no corrientes 1.711.855 1.887.996 1.839.921 53,67 -2,55
VII. Deudores comerciales no corrientes 2.519 2.488 2.323 0,07 -6,63
B) ACTIVO CORRIENTE 981.869 977.462 1.120.326 32,68 14,62
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 1.618 575 1.793 0,05 211,71
II. Existencias 179.789 207.753 190.200 5,55 -8,45
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 311.510 314.702 340.859 9,94 8,31
IV-VI Otros activos corrientes 316.724 268.419 364.720 10,64 35,88
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 172.229 186.013 222.754 6,50 19,75
TOTAL ACTIVO (A + B) 3.116.265 3.313.997 3.427.928 100,00 3,44
2014 2015 2016 Estructura % Tasas de variación 16/15
Nº de empresas 4.653 4.653 4.653 4.653
A) PATRIMONIO NETO 1.893.295 2.015.919 2.017.368 58,85 0,07
A-1) Fondos propios 1.840.306 1.964.711 1.961.705 57,23 -0,15
I. Capital 846.099 963.151 999.338 29,15 3,76
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.047.196 1.052.768 1.018.030 29,70 -3,30
B) PASIVO NO CORRIENTE 596.312 613.446 626.171 18,27 2,07
I. Provisiones a largo plazo 27.385 21.524 23.947 0,70 11,26
II. Deudas a largo plazo 235.271 228.612 231.191 6,74 1,13
1. Deudas con entidades de crédito 163.618 154.319 159.488 4,65 3,35
2-3. Otras deudas a largo plazo 71.653 74.293 71.703 2,09 -3,49
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 315.718 341.150 347.125 10,13 1,75
VI. Acreedores comerciales no corrientes 368 195 188 0,01 -3,50
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 17.570 21.964 23.720 0,69 8,00
C) PASIVO CORRIENTE 626.658 684.632 784.388 22,88 14,57
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 6 12 26 0,00 116,86
II. Provisiones a corto plazo 3.506 4.040 6.395 0,19 58,31
III. Deudas a corto plazo 130.449 152.986 179.473 5,24 17,31
1. Deudas con entidades de crédito 61.579 84.075 95.970 2,80 14,15
2-3. Otras deudas a corto plazo 68.869 68.911 83.503 2,44 21,17
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 183.493 190.765 234.858 6,85 23,11
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 306.353 334.034 360.015 10,50 7,78
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 2.852 2.795 3.622 0,11 29,60
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 3.116.265 3.313.997 3.427.928 100,00 3,44

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2014 2015 2016
Nº de empresas 4.653 4.653 4.653
Liquidez general 1,57 1,43 1,43
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,28 1,12 1,18
Ratio de Tesorería 0,78 0,66 0,75
Solvencia 2,55 2,55 2,43
Coeficiente de endeudamiento 0,65 0,64 0,70
Autonomía financiera 1,55 1,55 1,43
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 36,18 29,96 29,99
Período medio cobros (días) 132,82 129,56 140,54
Período medio pagos (días) 228,61 226,53 247,91
Período medio almacen (días) 302,35 271,10 235,01
Autofinanciación del inmovilizado 5,24 5,38 5,41
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2014 2015 2016
Nº de empresas 4.653 4.653 4.653
Consumos explotación / Ingresos de explotación 57,14 60,70 59,88
Gastos de personal / Ingresos de explotación 30,12 30,45 33,26
EBITDA / Ingresos de explotación 14,30 11,08 8,16
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 5,83 3,54 4,33
Rentabilidad económica 3,27 1,50 1,00
Margen neto de explotación 11,90 5,59 3,87
Rotación de activos (tanto por uno) 0,27 0,27 0,26
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,87 0,91 0,79
Rentabilidad financiera después de impuestos 2,64 1,56 1,90
Efecto endeudamiento -0,36 0,30 1,46
Coste bruto de la deuda 2,69 3,01 2,41
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2014 2015 2016
Nº de empresas 4.653 4.653 4.653
Ingresos de explotación / empleado 100.352 96.280 83.802
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,42 1,29 1,21
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,32 3,28 3,01
Gastos de personal / empleado 31.365 30.446 30.536
Beneficios / Empleado 4.472 1.740 4.692
Activos por empleado 299.265 295.891 266.122